商业银行内部控制应当坚持风险为本、审慎经营的理念，设立机构或开办业务均应坚持内控优先，这体现了内部控制的（ ）原则。

试卷相关题目

• 1商业银行应培育良好的企业内控文化，引导员工树立 、 ，提髙员工的职业道德水准，规范员工行为。（ ）

  A.合规意识；风险意识

  B.安全意识；全局意识

  C.防范意识；审慎意识

  D.道德意识；团结意识

  开始考试点击查看答案
• 2商业银行应当健全完善内部控制保障体系，下列选项中不属于信息安全管理要求范围的 是().

  A.应加强对信息的安全控制和保密管理

  B.对各类信息实施分等级安全管理

  C.对信息系统访问实施权限管理

  D.确保信息的完整、连续、准确和可追溯

  开始考试点击查看答案
• 3在商业银行公司治理中，负责具体执行董事会决策的是（ ）。

  A.董事会秘书

  B.董事会办公室

  C.高级管理层

  D.董事

  开始考试点击查看答案
• 4内部控制的基本原则是为实现内部控制目标，在建立和实施内部控制过程中，都应遵循的具有 和 的要求。（ ）

  A.全面性；匹配性

  B.普遍性；指导性

  C.审慎性；制衡性

  D.合法性；有效性

  开始考试点击查看答案
• 5《内部控制——整体框架》中明确的内部控制的三大目标不包括（ ）。

  A.财务报告的可靠性

  B.发展的效果和效率

  C.相关法律法规的遵循

  D.国家经济政策的要求

  开始考试点击查看答案
• 6在商业银行中，（ ）履行内部控制的监督职能。

  A.内部审计部门

  B.董事会

  C.高级管理层

  D.监事会

  开始考试点击查看答案
• 7银行应建立健全外包管理制度，至少（ ）开展一次全面的外包业务风险评估。

  A.每年

  B.每6个月

  C.每季度

  D.每月

  开始考试点击查看答案
• 8下列不属于商业银行内部控制保障措施的是（ ）。

  A.授权控制

  B.信息记录

  C.业务连续性管理

  D.内控文化

  开始考试点击查看答案
• 9商业银行内部控制评价，应该至少（ ）开展一次。

  A.每月

  B.每季度

  C.每半年

  D.每年

  开始考试点击查看答案
• 10商业银行年度内部控制评价报告经董事会审议批准后，于每年（ ）前报送国务院银行业监督管理部门或对其履行法人监管职责的属地银行业监督管理机构。

  A.1月1日

  B.1月30日

  C.4月30日

  D.12月30日

  开始考试点击查看答案