发审委是股票发行制度的重要组成部分，其职权行使与股票发行核准制密切相关。在核准制下，发审委需要对发行申请人进行实质审査，既行使行政权 力又要作出（ ）。

试卷相关题目

• 12018年12月31日，W公司拟冲击IP0,于中小企业板上市，该公司的下列（ ）情况会导致其无法成功上市。①W公司股本为4 000万元人民币②W公司于2016年1月设立③W公司与Z公司产生了严重的版权纠纷诉讼，W公司的主要收人大多源 于该版权④W公司的财务总监与其销售主管为夫妻关系⑤W公司最近三个会计年度净利润累计为3 200万元

  A.①②③④

  B.②③④⑤

  C.②③④

  D.②③

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• 2首次公开发行股票并在主板（中小企业板）上市所需满足的条件不包括( )

  A.发行人依法设立且持续经营时间在3年以上的股份有限公司，但经国务 院批准的除外。

  B.最近1期末无形资产（扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后）占 净资产的比例不得髙于20%

  C.最近3个会计年度净利润均为正数，且现金流量累计超过人民币3 000万 元

  D.最近3个会计年度经营活动产生的现金流量累计超过人民币5 000万元或 最近3个会计年度营业收人累计超过人民币3亿元。

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• 3首次公开发行股票的简称为（ ）。

  A.PPP

  B.OTP

  C.IPO

  D.CIO

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• 4以下（ ）方式是指承销商代发行人发售股票，在承销期结束时，将未售出的股票全部退还给发行人的承销方式。

  A.自销

  B.全额包销

  C.余额包销

  D.代销

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• 5保荐人的保荐责任期包括( )①发行上市全过程 ③发行上市后一段时间

  A.①②③C.①③②对发行的股票承担终身责任

  B.①D.②

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• 6按照中国证监会发布的《上市公司证券发行管理办法》（2020年修订），主板（中小企业板）上市公司公开发行股票需满足的条件不包括（ ）。

  A.最近12个月内不存在违规对外提供担保的行为

  B.最近,3个会计年度连续盈利

  C.最近3年以现金方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配 利润的20%

  D.上市公司最近3年及1期财务报表未被注册会计师出具保留意见、否定 意见或无法表示意见的审计报告

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• 7按照中国证监会发布的《上市公司证券发行管理办法》，要求主板（中 小企业板）上市的上市公司组织机构健全、运行良好，符合下列规定的是 ( )0①公司内部控制制度健全②现任董事、监事和高级管理人员具备任职资格③最近12个月内未受到中国证监会的行政处罚④最近12个月内未受到证券交易所的公开谴责⑤最近12个月内不存在违规对外提供担保的行为

  A.①②

  B.①②③④

  C.①②③⑤

  D.①②④⑤

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• 8按照中国证监会发布的《上市公司证券发行管理办法》，要求主板（中 小企业板）上市的上市公司的盈利能力具有可持续性，下列说法错误的是( )

  A.最近3个会计年度连续盈利

  B.业务和盈利来源柑对稳定，不存在严重依赖控股股东和实际控制人的情形

  C.最近24个月内曾公开发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降 60%以上的情形

  D.不存在可能严重影响公司持续经营的担保。诉讼、仲裁或者其他重大事项

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• 9按照中国证监会发布的《上市公司证券发行管理办法》，要求主板（中小企业板）上市的上市公司财务状况良好，下列哪项说法是正确的（ ）。

  A.最近两年的资产减值准备计提合理

  B.最近3年以现金方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配 利润的20%

  C.最近3年不得被注册会计师出具带强调事项段的无保留意见的审计报告

  D.不良资产不足以对公司财务造成重大不利影响

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• 10公司有下列（ )情形之一的，不得公开发行证券。①上市公司最近36个月内受到证券易所的公开谴责②擅自改变前次公开发行证券募集资金的用途而未作纠正③上市公司及控股股东或实际控制人最近12个月内存在未履行向投资者作 出的公开承诺的行为④严重损害投资者合法权益⑤上市公司的普通职员因涉嫌犯罪被司法机关立案侦査

  A.①②③④⑤

  B.①②③④

  C.①②④

  D.②③④

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