财会题库32022-03-29

主板上市公司，以下不可以进行非公开发行的有（）。 Ⅰ．上市公司权益被控股股东严重侵害尚未解除 Ⅱ．对外违规担保尚未解除 Ⅲ．现任监事近12个月内被交易所谴责 Ⅳ．最近1年被出具保留、否定或无法表示意见的审计报告，本次发行涉及重大资产重组

查看答案解析

财会题库32022-03-29

以下是上市公司公开发行股票和非公开发行股票共同需具备的条件的有（）。 Ⅰ．高管和核心技术人员12月稳定 Ⅱ．募集资金不超过项目需要总量 Ⅲ．现任监事最近12个月内未受到交易所公开谴责 Ⅳ．上市公司或其现任董事、高级管理人员无因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查的情形

查看答案解析

财会题库32022-03-29

以下非公开发行的对象，应当锁定36个月的有（）。 Ⅰ．控股股东控制的公司 Ⅱ．通过本次非公开发行取得上市公司控制权的 Ⅲ．境外战略投资者 Ⅳ．员工持股计划 Ⅴ．上市公司董事

查看答案解析

财会题库32022-03-29

下列关于国有控股上市公司发行股份的相关规定正确的是（）。 Ⅰ．国有控股股东应当在上市公司董事会审议通过证券发行方案后，按照规定程序在上市公司股东大会召开前不少于20个工作日，将该方案逐级报省级或省级以上国有资产监督管理机构审核 Ⅱ．国有股东为中央单位的，由中央单位通过集团母公司报国务院国有资产监督管理机构审核 Ⅲ．国有股东为地方单位的，由地方单位通过集团母公司报地方国有资产监督管理机构审核 Ⅳ．国有控股股东在上市公司召开股东大会时，应当按照国有资产监督管理机构出具的批复意见，对上市公司拟

查看答案解析

财会题库32022-03-29

某上市公司总股本5亿股，控股股东甲持有2亿股，现进行配股，拟配售股份数量为本次配售股份前股本总额的30％，下列说法正确的有（）。 Ⅰ．控股股东甲至少应认购1500万股，否则将导致本次配股失败 Ⅱ．非控股股东累计至少应认购4500万股，否则将导致本次配股失败 Ⅲ．本次配股承销商应采取代销方式进行承销 Ⅳ．控股股东甲承诺认购6000万股，实际认购4000万股，其他股东足额认购，最终原股东认购股票的数量为拟配售数量的86.67％，则本次配售成功 Ⅴ．本次配股发行对象为股权登记日收市后登记在册

查看答案解析

财会题库32022-03-29

出现以下哪些情况时，公司召开股东大会会议应通知优先股股东出席股东大会？（） Ⅰ．修改公司章程中普通股分红事宜 Ⅱ．一次增加注册资本超过10% Ⅲ．公司分立 Ⅳ．发行优先股

查看答案解析

财会题库32022-03-29

以下关于在全国中小企业股份转让系统挂牌的公司转让股票的说法正确的有（）。 Ⅰ．转让时间内因故停市，转让时间不作顺延 Ⅱ．申报当日有效，投资者可以撤销委托申报的未成交部分 Ⅲ．买卖挂牌公司股票，申报数量应当为1000股或其整数倍，卖出挂牌公司股票时，余额不足1000股部分，应当一次性申报卖出 Ⅳ．股票转让的申报价格最小变动单位为0.01元人民币

查看答案解析

财会题库32022-03-29

以下可以参与挂牌公司股票定向发行的有（）。 Ⅰ．挂牌公司董、监、高 Ⅱ．基金管理公司 Ⅲ．注册资本600万元，实收资本400万元的合伙企业 Ⅳ．注册资本500万元的一人有限公司

查看答案解析

财会题库32022-03-29

以下可以参与挂牌公司股票公开转让的有（）。 Ⅰ．注册资本600万元，实缴出资500万元的有限责任公司 Ⅱ．实缴出资500万元的合伙企业 Ⅲ．某自然人投资者本人名下最近10个转让日的日均金融资产为400万元 Ⅳ．证券公司资产管理计划

查看答案解析

财会题库32022-03-29

以下选项中，属于非上市公众公司在全国中小企业股份转让系统挂牌首次信息披露的文件的是（）。 Ⅰ．主办券商的内核意见 Ⅱ．公司在股转系统挂牌的董事会决议 Ⅲ．公司在股转系统挂牌的股东大会决议 Ⅳ．主办券商的推荐报告 Ⅴ．公开转让说明书

查看答案解析

财会题库32022-03-29

以下关于证券公司短期融资券说法正确的有（）。 Ⅰ．可以公开发行或非公开发行 Ⅱ．期限最长不得超过1年 Ⅲ．强制评级 Ⅳ．强制担保 Ⅴ．在中央结算公司托管结算

查看答案解析

财会题库32022-03-29

关于证券公司发行短期融资券，下列说法正确的有（）。 Ⅰ．证券公司发行短期融资券实行余额管理，待偿还短期融资券余额不超过净资本的60％Ⅱ．证券公司发行短期融资券实行余额管理，待偿还短期融资券余额不超过净资产的40％Ⅲ．短期融资券的期限最长不得超过91天 Ⅳ．拟发行短期融资券的证券公司应当聘请资信评级机构进行信用评级 Ⅴ．证券公司发行短期融资券可以公开发行或非公开发行

查看答案解析

财会题库32022-03-29

证券公司借入次级债务应当符合的条件有（）。 Ⅰ．借入资金有合理用途 Ⅱ．净资产与负债的比例不触及预警标准 Ⅲ．长期次级债务计入净资本的数额不得超过净资本的25％ Ⅳ．次级债务应当以现金或中国证监会认可的其他形式借入

查看答案解析

财会题库32022-03-29

根据《国家发展改革委办公厅关于简化企业债券审报程序加强风险防范和改革监管方式的意见》，以下信用优良企业发债可豁免委内复审环节的有（）。 Ⅰ．主体信用等级为AAA级、债券信用等级为AA+的地方融资平台债券 Ⅱ．由主体评级在AA+及以上担保公司提供无条件不可撤销保证担保的债券 Ⅲ．使用土地资产进行抵押担保，且债项级别为AA债券 Ⅳ．使用上市公司股权进行质押担保，且债项级别为AA+债券

查看答案解析

财会题库32022-03-29

公开发行公司债券应在主承销商核查意见上签字的人员有（）。 Ⅰ．主承销商法定代表人 Ⅱ．内核负责人 Ⅲ．项目负责人 Ⅳ．合规负责人 Ⅴ．债券承销业务负责人

查看答案解析

财会题库32022-03-29

公司债券受托管理人应当履行下列（）职责。 Ⅰ．持续关注公司和保证人的资信状况，出现可能影响债券持有人重大权益的事项时，召集债券持有人会议 Ⅱ．公司为债券设定担保的，债券受托管理协议应当约定担保财产为信托财产，债券受托管理人应在债券发行前取得担保的权利证明或其他有关文件，并在担保期间妥善保管 Ⅲ．在债券持续期内勤勉处理债券持有人与公司之间的谈判或者诉讼事务 Ⅳ．预计公司不能偿还债务时，要求公司追加担保，或者依法申请法定机关采取财产保全措施

查看答案解析

财会题库32022-03-29

非公开发行公司债券，可以申请在（）进行转让。 Ⅰ．证券交易所 Ⅱ．全国中小企业股份转让系统 Ⅲ．机构间私募产品报价与服务系统 Ⅳ．证券公司柜台

查看答案解析

财会题库32022-03-29

上市公司公开发行可转换公司债券，出现下列（）事项需要召开债券持有人会议。Ⅰ．拟变更募集说明书的约定 Ⅱ．发行人信用评级上调 Ⅲ．担保物发生重大变化 Ⅳ．发行人不能按期支付本息

查看答案解析

财会题库32022-03-28

以下情形中，不构成主板上市公司发行可转换公司债券障碍的有（）。 Ⅰ．最近3个会计年度加权平均净资产收益率扣非前为6.05%，扣非后为5.48% Ⅱ．公司现任监事因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查 Ⅲ．公司最近12个月内受到过证券交易所的公开谴责 Ⅳ．上市公司最近1期末经审计的净资产为16亿元，发行可转换公司债券未提供担保

查看答案解析

财会题库32022-03-28

以下情形中，符合主板上市公司发行可转换公司债券的有（）。 Ⅰ．主板可转债的期限最短为1年，最长为6年 Ⅱ．最近1期末经审计的净资产不低于人民币15亿元的公司可以不提供担保 Ⅲ．在上海证券交易所挂牌上市的乙能源股份有限公司为其此次公开发行可转换公司债券提供连带责任保证 Ⅳ．可转换公司债券的转股价格不低于募集说明书公告前20个交易日均价或前1个交易日的均价 Ⅴ．公开发行可转换公司债券，发行人可以根据实际情况与主承销商协商确定进行信用评级或跟踪评级

查看答案解析

财会题库32022-03-28

证券评级机构与评级对象存在下列（）利害关系的，不得受托开展证券评级业务。Ⅰ．证券评级机构与受评级机构或者受评级证券发行人为同一实际控制人所控制 Ⅱ．同一股东持有证券评级机构、受评级机构或者受评级证券发行人的股份均达到5%以上Ⅲ．受评级机构或者受评级证券发行人及其实际控制人直接或者间接持有证券评级机构股份达到5%以上 Ⅳ．证券评级机构及其实际控制人直接或者间接持有受评级证券发行人或者受评级机构股份达到3%以上 Ⅴ．证券评级机构及其实际控制人在开展证券评级业务之前12个月内买卖受评级证券

查看答案解析

财会题库32022-03-28

公开发行公司债券担保函的主要内容，至少包括下列（）事项。 Ⅰ．担保金额 Ⅱ．担保期限 Ⅲ．担保方式 Ⅳ．担保范围

查看答案解析

财会题库32022-03-28

关于资产支持票据发行方式和信用评级，下列表述正确的有（）。 Ⅰ．企业可公开发行资产支持票据 Ⅱ．企业可非公开定向发行资产支持票据 Ⅲ．企业公开发行资产支持票据，应当聘请具有评级资质的资信评级机构进行信用评级Ⅳ．企业非公开发行资产支持票据，应当聘请具有评级资质的资信评级机构进行信用评级Ⅴ．采用分层结构发行资产支持票据的，其最低档次票据应进行信用评级

查看答案解析

财会题库32022-03-28

以下金融产品发行必须进行信用评级的有（）。 Ⅰ．定向发行的证券公司债券 Ⅱ．中小非金融企业集合票据 Ⅲ．中小企业私募债券 Ⅳ．超短期融资券

查看答案解析

财会题库32022-03-28

某公司首次公开发行新股5000万股，发行后总股本超过4亿股，网上网下初始发行比例为3∶7，申购结束后各类投资者的申购情况如下：网上投资者申购160000万股，公募社保类申购50000万股，其他网下投资者申购80000万股。下列关于投资者获配情况的说法正确的有（）。 Ⅰ．回拨后公募基金和社保基金的配售率不低于1.2％ Ⅱ．回拨后其他网下投资者的配售率不高于1.125％ Ⅲ．回拨后网上投资者的中签率为2.1875％ Ⅳ．回拨后向网下投资者发行1500万股

查看答案解析