【选择题】商业银行内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制，这体现了银行建立与实施内部控制应当遵循(　)。

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• 1【选择题】关于巴塞尔委员会对内部控制的研究，下列说法错误的是(　)。

  　　A、巴塞尔委员会从一般企业意义上研究内部控制

  　　B、内部控制是由董事会、高级管理层和其他人员实施的一个过程

  　　C、内部控制进入全面风险管理阶段，以全面风险为导向，引入全面风险管理，强调内部控制与风险管理结合

  　　D、内部控制的目的是为了实现经营的效率与效果，会计与管理信息的可靠、完整与及时以及经营活动符合现行法律法规的要求

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• 2【选择题】在内部控制发展阶段中，(　)最主要的特点就是将控制环境作为一项重要的要素内容与会计制度、控制程

   

  　　A、内部牵制阶段

  　　B、内部控制制度阶段

  　　C、内部控制结构阶段

  　　D、内部控制整体框架阶段

  
  

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• 3【选择题】在内部审计的组织架构中，内部审计部门职责主要包括(　)。

  　　A、制定内部审计程序，

  　　B、评价风险状况和管理情况

  　　C、落实年度审计工作计划

  　　D、对审计项目质量负责

  　　E、做好档案管理

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• 4【选择题】非现场审计的主要优势有(　)。

  　　A、全面性

  　　B、时效性

  　　C、低成本

  　　D、高效率

  　　E、经济性

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• 5【选择题】合规文化的实现主要有(　)。

   
  　　A、树立“合规从高层做起”的理念

  　　B、树立“主动合规”理念

  　　C、树立“合规人人有责”的理念

  　　D、树立“合规创造价值”的理念

  　　E、树立“有效互动” 的理念

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• 6【选择题】商业银行的合规风险管理流程一般包括(　)。

  　　A、合规风险的识别

  　　B、合规风险的评估

  　　C、合规风险的测试

  　　D、合规风险的监控

  　　E、合规风险报告

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• 7【选择题】按照《商业银行合规风险管理指引》要求，商业银行的合规政策应明确所有员工和业务条线需要遵守的基

   

  　　A、合规管理部门的功能和职责

  　　B、合规管理部门的权限

  　　C、合规负责人的合规管理职责

  　　D、设立业务条线和分支机构合规管理部门的原则

  　　E、保证合规负责人和合规管理部门独立性的各项措施

  
  

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• 8【选择题】商业银行应当建立由(　)组成的分工合理、职责明确、报告关系清晰的内部控制治理和组织架构。

  　　A、监事会

  　　B、董事会

  　　C、业务部门

  　　D、内部审计部门

  　　E、内控管理职能部门

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• 9【选择题】信息收集的内容包括内部信息和外部信息，其中属于内部信息的有(　)。

  　　A、经营信息

  　　B、财务信息

  　　C、人员信息

  　　D、行业信息

  　　E、监管信息

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• 10【选择题】商业银行的控制措施主要包括(　)。

   
  　　A、运营控制

  　　B、会计系统控制

  　　C、绩效考评控制

  　　D、授权审批控制

  　　E、不相容职务分离控制

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