以下叙述正确的有（　　）。

试卷相关题目

• 1证券投资基金的费用主要包括（　　）。

  A.托管费、管理费

  B.申购费、赎回费

  C.基金转换费

  D.信息披露费

  开始考试点击查看答案
• 2下列可以从基金财产中列支的费用有（　　）。

  A.基金管理费

  B.基金托管费

  C.基金合同生效前的验资费

  D.基金合同生效后的信息披露费用

  开始考试点击查看答案
• 3对于基金管理费，以下说法正确的是（　　）。

  A.基金管理费通常与基金规模成反比，与风险成正比

  B.从基金类型看，证券衍生工具基金管理费率最高

  C.不同类别及不同国家或地区的基金，管理费率不完全相同

  D.我国基金大部分按照2.5%的比例计提基金管理费

  开始考试点击查看答案
• 4通过对（　　）的比较分析，可以了解投资者对该基金的认可程度。

  A.基金份额变动情况

  B.基金规模的大小

  C.基金价格的高低

  D.基金持有人结构

  开始考试点击查看答案
• 5关于基金运作费，以下说法正确的是（　　）。

  A.包括审计费、律师费、上市年费、信息披露费、分红手续费、持有人大会费用、开户费、银行汇划手续费等

  B.基金运作费如果影响基金份额净值小数点后第五位的，应采用预提或待摊的方法计入基金损益

  C.基金运作费如果不影响基金份额净值小数点后第五位的，应于发生时直接计入基金损益

  D.基金运作费如果影响基金份额净值小数点后第五位的，应于发生时直接计入基金损益

  开始考试点击查看答案
• 6以下叙述错误的是（　　）。

  A.基金管理费通常与基金规模成正比，与风险成反比

  B.不同类别及不同国家或地区的基金，管理费率大体一致

  C.从基金类型看，证券衍生工具基金管理费率最高

  D.基金风险程度越高，基金管理费率越高

  开始考试点击查看答案
• 7以下对存在活跃市场的投资品种，确定公允价值的原则叙述正确的是（　　）。

  A.如估值日有市价的，应采用最近交易市价确定公允价值

  B.估值日无市价的，但最近交易日后经济环境未发生重大变化，应采用最近交易市价确定公允价值

  C.估值日无市价的，且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，应采用最近交易市价确定公允价值

  D.有充分证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值的，应对最近交易的市价进行调整，以确定投资品种的公允价值

  开始考试点击查看答案
• 82008年9月12日，中国证监会发布了（　　），对长期停牌股票等没有市价的投资品种的估值等问题作了进一步规范。

  A.《关于基金管理公司及证券投资基金执行(企业会计准则)的通知》

  B.《关于证券投资基金执行(企业会计准则)估值业务及份额净值计价有关事项的通知》

  C.《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》

  D.《关于实施(合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法)有关问题的通知》

  开始考试点击查看答案
• 9（　　）应对（　　）所采用的估值技术的科学性、合理性、合法性等方面进行审查，以保证通过估值技术获得的估值结果是公允的。

  A.基金管理人，基金份额持有人

  B.基金管理人，基金托管人

  C.基金份额持有人，基金托管人

  D.基金托管人，管理人

  开始考试点击查看答案
• 10（　　）基金复核与基金会计账目的核对同时进行。

  A.月末

  B.季末

  C.年中

  D.年末

  开始考试点击查看答案