主板某上市公司拟公开发行证券，下列情况中，导致其不满足发行条件的有（　　）。 Ⅰ．最近三个会计年度连续盈利，但扣除非经常性损益后，仅最后两个会计年度盈利 Ⅱ．被注册会计师出具带强调事项段的无保留意见审计报告，但强调事项段所涉及的事项重大不利影响已经消除 Ⅲ．去年曾公开发行证券，当年营业利润比前一年下降百分之五十 Ⅳ．前职工监事最近十二个月内受到过证券交易所的公开谴责 Ⅴ．未在6月30日前披露上一年度社会责任报告

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• 1根据《深圳证券交易所创业板股票首次公开发行上市审核问答》，以下关于实际控制人的说法错误的是（　　）。

  • • A.发行人股权较为分散但存在单一股东控制比例达到30%的情形的，若无相反的证据，原则上应将该股东认定为控股股东或实际控制人

    • B.第一大股东持股接近30%，其他股东比例不高且较为分散，公司认定无实际控制人的，保荐人应进一步说明是否通过实际控制人认定而规避发行条件或监管并发表专项意见

    • C.实际控制人的配偶、直系亲属，如其持有公司股份未超过5%但是担任公司监事，保荐人、发行人律师应说明上述主体是否为共同实际控制人

    • D.对于作为实际控制人亲属的股东所持的股份，应当比照实际控制人自发行人上市之日起锁定36个月

    • E.保荐人及发行人律师应重点关注最近三年内公司控制权是否发生变化

  • 
    

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• 2A公司拟申请在科创板首次公开发行股票，下列关于注册程序的说法正确的是（　　）。

  • A.A公司应当依法就本次股票发行的具体方案、本次募集资金使用的可行性及其他必须明确的事项作出决议，并提请董事会批准

  • B.自注册申请之日起，A公司及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员，以及与本次股票公开发行并上市相关的保荐人、证券服务机构及相关责任人员，即承担相应法律责任

  • C.交易所设立独立的审核部门，负责审核发行人公开发行并上市申请；设立科技创新咨询委员会，对审核部门出具的审核报告和发行人的申请文件提出审议意见

  • D.上交所参与审核的人员，不得与发行人有利害关系，不得直接或间接与发行人有利益往来，不得持有发行人的股票，不得私下与发行人进行接触，切实防范以权谋私、利益输送等违法违纪行为

  • E.中国证监会同意注册的决定自作出之日起1年内有效，发行人应当在注册决定有效期内发行股票，发行时点由证监会指定

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• 3挂牌公司股票发行过程中，应当与主办券商、存放募集资金的商业银行签订三方监管协议的时点是（　　）。

  • A.验资后、股份登记后

  • B.股东大会召开后、发行认购开始前

  • C.股份登记1个月后

  • D.发行认购结束后

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• 4下列关于上市公司配股的说法正确的是（　　）。

  • A.因认购不积极，承销商将认购期限延迟（超过3个月）

  • B.控股股东认购其他股东放弃认购的股份

  • C.控股股东承诺认购1200万股，但实际认购少于1000万股

  • D.由发行人与保荐机构协商确定发行价格

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• 5上市公告书至少应披露的发行人的基本情况有（　　）。 Ⅰ董事会秘书 Ⅱ经营范围 Ⅲ所属行业 Ⅳ主营业务 Ⅴ

  • • A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ

    • B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    • C.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

    • D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

  • 答案： D

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• 6根据《首发办法》，以下关于发行人主体资格的说法正确的有（　　）。 Ⅰ．有限责任公司按评估值折股整体变更为股份

  • A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

  • B.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ

  • C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

  • D.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

  • E.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

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• 7甲公司系深交所主板上市公司，拟于2016年8月进行公开增发，以下事项中将导致其不符合公开增发条件的有（　　）。

  • A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

  • B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

  • C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

  • D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

  • E.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

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• 8公司申请其股票挂牌公开转让的，董事会应当依法就股票挂牌公开转让的具体方案作出决议，并提请股东大会批准，股东

  • A.出席会议的股东所持表决权的2/3

  • B.全体股东所持表决权的2/3

  • C.出席会议的股东所持表决权的1/2

  • D.全体股东所持表决权的1/2

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• 9根据《深圳证券交易所创业板股票首次公开发行上市审核问答》，以下说法错误的是（　　）。

  • A.发行人财务报告审计截止日至招股说明书签署日之间超过三个月的，在刊登招股说明书前，应当参照相关规定，提供经审阅的期间季度的财务报表，并在招股说明书中披露审计截止日后的主要财务信息

  • B.企业在正常经营活动中存在的第三方回款的，第三方回款的付款方不能是发行人的关联方

  • C.报告期内发行人会计政策和会计估计应保持一致性，不得随意变更，若有变更应符合企业会计准则的规定

  • D.申请创业板上市的企业尚未盈利或最近一期存在累计未弥补亏损的，发行人应披露影响分析

  • E.首发材料申报后，如因会计未及时进行审计调整的重大会计核算疏漏的，导致重大会计差错更正的，应视为发行人在会计基础工作规范及相关内控方面不符合发行条件

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• 10下列关于上交所科创板首次公开发行股票的说法正确的是（　　）。

  • A.发行人和主承销商应当通过初步询价确定发行价格

  • B.发行人、承销商和参与询价的网下投资者，不得在询价活动中进行合谋报价、利益输送或者谋取其他不当利益

  • C.主承销商可以向网下投资者提供投资价值研究报告，并遵守中国证券业协会关于投资价值研究报告的相关规定

  • D.首次公开发行股票价格（或发行价格区间）确定后，提供报价的投资者方可参与申购

  • E.同一网下投资者全部报价中的不同拟申购价格不超过5个

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