假设某基金某日持有的某三种股票的数量分别为100万股、500万股和1000万股，每股的收盘价分别为30元、20元和10元，银行存款为10000万元，对托管人或管理人应付的报酬为5000万元，应付税金为5000万元，基金单位为20000万，请运用一般的会计原则，计算基金单位 净值为（） 。

试卷相关题目

• 1开放式基金的买入价不可以是（ ） 。

  A.基金单位净值

  B.基金单位净值减交易费

  C.基金单位净值减赎回费

  D.基金单位净值加交易费

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• 2假定某基金的总资产为35亿元，总负债为5亿元，基金份额总数为30亿份，那么该基金单位净值为（ ） 。

  A.1元/份

  B.1.167元/份

  C.1.33亿/份

  D.1.2元/份

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• 3巨额赎回是指基金净赎回申请超过基金总份额的（ ） 。

  A.10%

  B.9%

  C.8%

  D.7%

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• 4开放式基金的赎回费率不得超过赎回金额的（ ） 。

  A.2%

  B.3%

  C.4%

  D.5%

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• 5开放式基金的申购费率不得超过申购金额的（ ） 。

  A.2%

  B.3%

  C.4%

  D.5%

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• 6非金融机构法人买卖基金应缴纳税收，其税种包括（ ） 。

  A.营业税

  B.印花税

  C.企业所得税

  D.个人所得税

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• 7下列哪种风险可以通过组合投资来分散（ ） 。

  A.利率风险

  B.通货膨胀风险

  C.市场风险

  D.违约风险

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• 8我国证券投资基金是基于（ ）而组织起来的代理投资行为。

  A.委托原理

  B.代理原理

  C.契约原理

  D.公约原理

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• 9公司型基金的持有人是基金公司的（ ） 。

  A.债权人

  B.受益人

  C.委托人

  D.股东

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• 10证券投资基金托管人是（ ）权益的代表。

  A.基金监管人

  B.基金持有人

  C.基金发起人

  D.基金管理人

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