2011年证券从业资格考试发行与承销真题及答案解析

2011 年证券从业资格考试发行与承销真题及答案解析 一、单项选择题(每题 0．5 分，共 30 分，以下备选答案中只有一项最符合题目要求， 不选、错选均不得分) 1．公司减少注册资本的，债权人自接到通知书之日起（）日内，未接到通知书的自 公告之日起（）日内，有权要求公司清偿债务或者提供相应担保。 A．30，45 B．30，30 C．15，30 D．10，30 2．在公司收购过程中，财务顾问为收购公司提供的服务不包括（）。 A．寻找目标公司 B．提出收购建议 C．商议收购条款 D．编制文件和公告 3．证券公司公开发行的债券，每份面值为（），定向发行的债券，每份面值为（）。 A．50 元，50 万元 B．50 元，100 万元 C．100 元，50 万元 D．100 元，100 万元 4．内地企业申请在香港创业板发行与上市，在其呈交上市申请的日期之前，在大致 相同的拥有权及管理层管理下，具备至少（）个月的活跃业务记录。 A．3 B．6 C．12 D．24 5．股东大会就发行分离交易的可转换公司债券作出决定，不包括下列（）事项。 A．本次发行的种类和数量 B．转股价格的确定和修正 C．还本付息的期限和方式 D．发行方式、发行对象及向原股东配售的安排 6．中小非金融企业集合票据流通转让的市场是（）。 A．中国证券市场 B．证券交易所市场 C．二级市场 D．银行间债券市场 7．上市公司最近（）个月受到证券交易所公开谴责的，不得公开发行证券。 A．6 B．12 C．24 D．36 B．股份制改组及发行上市的总体方案不包括（）。 A．发起人企业的概况 B．资产重组方案 C．拟上市公司的筹资计划 D．具体工作实施方案 9．下列关于《证券法》的表述，正确的是（）。 A．起草工作始于 1991 年 B．起草工作始于 1992 年 C．其所指的狭义的证券仅指财物证券 D．其所指的狭义的证券仅指货币证券 10．上市公司非公开发行股票的特定对象的数量为（）。 A．不超过 5 名 B．不超过 10 名 C．不超过 20 名 D．无限制 11．在股份制改制的会计报表审计计划阶段，注册会计师需要确定两个层次的重要性 水平：会计报表和（）。 A．盈利状况 B．资产状况 C．账户余额 D．资产余额 12．下列有关定向发行证券公司债券信息披露的表述，错误的是（）。 A．在债券存续期间，发行人应在每个会计年度结束之日后四个月内向持有债券的合 格投资者披露年度报告，并报中国证监会备案 B．发行人向合格投资者提供募集说明书及其他债券发行的相关信息，应以非公开的 方式披露 C．在债券存续期间，发行人应在每个会计年度的上半年结束之日后两个月内向持有 债券的合格投资者披露半年度报告，并报中国证监会备案 D．发行人向合格投资者补充与定向发行债券相关的信息，应确保所有参与认购的合 格投资者有同等机会获取 13．有限责任公司整体变更为股份有限公司，其过去（）年业绩可连续计算。 A．1 B．2 C．3 D．4 14．公司改组为股份有限公司，关于土地使用权的处置，说法错误的是（）。 A．以土地使用权作价人股。根据需要，国家可以以一定年限的国有土地使用权作价 人股，经评估作价后，界定为国家股 B．缴纳土地出让金，取得土地使用权。拟上市的股份有限公司以自己的名义与土地 管理部门签订土地出让合同，缴纳出让金，直接取得土地使用权 C．缴纳土地租金。国家以租赁方式将土地使用权交给股份有限公司，定期收取租金 D．授权经营。对于市级以上人民政府批准实行授权经营或国家控股公司试点的企业， 可采用授权经营方式配置土地 15．主板发行股票申请未获得核准的，自中国证监会作出不予核准决定之日起（）个 月后，发行人可以再次提曲股票发行申请。 A．1 B．3 C．6 D．12 16．律师的（）是对发行人本次发行上市的法律问题依法明确作出的结论性意见。 A．律师意见书 B．律师工作报告 C．法律意见书 D．法律工作报告 17．目标公司为避免被其他公司收购，采取了一些在特定情况下，如公司一旦被收购， 就会对本身造成严重损害的手段，以降低本身吸引力。这种策略是（）。 A．金降落伞策略 B．绿色勒索 C．银降落伞策略 D．毒丸策略 18．（）对企业发行上市提出了“双保”要求，即企业发行上市不但要有保荐机构进行 保荐，还需具有保荐代表人资格的从业人员具体负责保荐公司。 A．《保荐办法》 B．《证券发行上市保荐制度暂行办法》 C．《公司法》 D．《证券法》 19．公司分配当年税后利润时，应当提取利润的（）列入公司法定公积金。当公司法 定公积金累计额为公司注册资本（）以上的，可不再提取。 A．10%，20% B．20%，30% C．10%，50% D．10%，30% 20．投资银行部门应当遵循内部“防火墙”的原则，建立有关隔离制度，不包括（）。 A．建立严格的项目风险评估体系和项目责任管理制度 B．编制风险资本准备计算表 C．强化风险责任制 D．建立科学的发行人质量评价体系