基金管理人和基金托管人因未履行义务导致的费用支出或基金财产的损失，不列入基金费用。（　　）

试卷相关题目

• 1目前我国的基金会计核算均已细化到日。（　　）

  A.对

  B.错

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• 2目前我国的基金管理费、基金托管费及基金销售服务费均是按前一日基金资产净值的一定比例逐日计提，按日支付。（　　）

  A.对

  B.错

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• 3我国基金资产估值的责任人是基金托管人，基金管理人对基金托管人的估值结果负有复核责任。（　　）

  A.对

  B.错

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• 4基金财务会计报表包括（　　）。

  A.资产负债表

  B.现金流量表

  C.利润表

  D.净值变动表

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• 5基金会计报表附注包括（　　）。

  A.重要会计政策和会计估计

  B.会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

  C.报表重要项目的说明

  D.关联方关系及其交易

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• 6由基金资产承担的费用包括基金托管费、基金管理费、信息披露费等。（　　）

  A.对

  B.错

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• 7基金采用的估值方法不需要在法定募集文件中公开披露。（　　）

  A.对

  B.错

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• 8申购或赎回的价格错误将会引起基金资产的稀释或浓缩。（　　）

  A.对

  B.错

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• 9基金的现有持有人希望流入比实际价值更多的资金，流出比实际价值更少的资金。（　　）

  A.对

  B.错

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• 10股票投资占基金资产净值的比例如发生少量的变动，意味着基金经理进行了增仓或减仓操作。（　　）

  A.对

  B.错

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