2019年证券从业资格考试法律法规易错题

 

第 1 题：以下选项中，具有法人资格的是()。

 

Ⅰ 有限责任公司

 

Ⅱ 股份有限公司

 

Ⅲ 子公司

 

Ⅳ 分公司

 

A：Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

 

B：Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

 

C：Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ

 

D：Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

 

答案：B

 

解题思路：分公司是指业务、资金、人事等各方面受总公司管辖和控制而不具有法人资格的分支机构

 

本题考查的重点：公司的种类

 

第 2 题：按照《中华人民共和国公司法》的规定，股份有限公司募集设立程序主要包括( )。

 

I. 订立章程

 

II .发起人认购股份

 

III. 募股程序

 

IV. 召开创立大会

 

A：I、 III、 IV

 

B：II、 III

 

C：I 、IV

 

D：I、 II、 III、 IV

 

答案：D

 

解题思路：按照《中华人民共和囯公司法》的规定，股份有限公司募集设立程序主要包括订立章程、发起人认购股份、募股程序、召开创立大会、设立登记。

 

本题考查的重点：股份有限公司的设立方式与程序

 

第 3 题：《中华人民共和国公司法》规定，股份有限公司将法定公积金转为股本时，留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的()。

 

A：10%

 

B：15%

 

C：20%

 

D：25%

 

答案：D

 

解题思路：《中华人民共和国公司法》规定，公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司资本。但是，资本公积金不得用于弥补公司的亏损。法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的 25%。

 

本题考查的重点:公司财务会计制度的基本要求和内容

 

第 4 题：证券交易的原则不包括()。

 

A：公开原则

 

B：最大利益化原则

 

C：公平原则

 

D：公正原则

 

答案：B

 

解题思路：证券交易的原则包括公开、公平、公正。

 

本题考查的重点：证券发行和交易的“三公”原则

 

第 5 题：投资咨询机构及其从业人员从事证券服务业务不得有下列行为的是()。

 

Ⅰ 代理委托人从事证券投资

 

Ⅱ 与委托人约定分享证券投资收益或者分担证券投资损失

 

Ⅲ 利用传播媒介或者通过其他方式提供、传播虚假或者误导投资者的信息

 

Ⅳ 买卖本咨询机构提供服务的上市公司股票

 

A：Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

 

B：Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

 

C：Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

 

D：Ⅱ、Ⅲ

 

答案：C

 

解题思路：证券发行中介机构作为一种证券服务机构，投资咨询机构及其从业人员不得有下列行为：代理委托人从事证券投资;与委托人约定分享证券投资收益或者分担证券投资损失;买卖本咨询机构提供服务的上市公司股票;利用传播媒介或者通过其他方式提供、传播虚假或者误导投资者的信息;法律、行政法规禁止的其他行为。

 

本题考查的重点：发行交易当事人的行为准则

 

第 6 题：下列不属于《中华人民共和国证券法》规定的对发行人应当聘请具有保荐资格的机构担任保荐人的情形的是()。

 

A：申请公开发行股票，依法采取承销方式的

 

B：申请公开发行可转换为股票的公司债券，依法采取承销方式的

 

C：申请公开发行法律、行政法规规定实行保荐制度的其他证券的

 

D：申请公开发行公司债券，依法采取承销方式的

 

答案：D

 

解题思路：《中华人民共和国证券法》第十一条规定，发行人申请公开发行股票、可转换为股票的公司债券，依法采取承销方式的，或者公开发行法律、行政法规规定实行保荐制度的其他证券的，应当聘请具有保荐资格的机构担任保荐人。

 

本题考查的重点：公开发行证券的有关规定

 

第 7 题：有甲、乙、丙、丁四个投资者，均申报买进 X 股票，申报价格和申报时间分别为：甲的买进价为 10.70 元，时间是 13：35;乙的买进价为 10.40 元，时间是 13：40;丙的买进价为 10.75 元，时间是 13：55;丁的买进价为 10.40 元，时间是 14：00。那么四位投资者交易的优先顺序为( )。

 

A：甲、乙、丙、丁

 

B：丙、甲、乙、丁

 

C：丙、甲、丁、乙

 

D：丁、乙、甲、丙

 

答案：B

 

解题思路：证券经纪商接受客户委托后应按“价格优先、时间优先”的原则进行申报竞价。较高的买入申报优先于较低价格买入申报，丙价最高、甲价第二、乙价和丁价相同。再看时间，乙优先于丁。因此，总的来说顺序是丙、甲、乙、丁。

 

本题考查的重点：证券交易的条件及方式等一般规定

 

第 8 题：首次公开发行股票数量在()亿股以上的，可以向战略投资者配售股票。

 

A：2

 

B：3

 

C：4

 

D：5

 

答案：C

 

解题思路： 《证券发行与承销管理办法》第十三条规定，首次公开发行股票数量在 4 亿股以上的，可以向战略投资者配售股票。发行人应当与战略投资者事先签署配售协议

 

本题考查的重点:股票上市的条件、申请和公告

 

第 9 题：公司申请公司债券上市交易，公司债券实际发行额不少于人民币()。

 

A：5000 万元

 

B：8000 万元

 

C：1 亿元

 

D：2 亿元

 

答案：A

 

解题思路： 公司申请公司债券上市交易，公司债券实际发行额不少于人民币 5 000 万元。

 

本题考查的重点：债权上市的条件和申请

 

第 10 题：下列行为中，不属于内幕交易的是()。

 

A：知情人员买入或者卖出所持有的该公司的证券

 

B：知情人员或者非法获取内幕信息的其他人员泄露该信息的行为

 

C：知情人员或者非法获取内幕信息的其他人员建议他人买卖证券的行为

 

D：与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易

 

答案：D

 

解题思路：内幕交易是指利用内幕信息进行证券交易活动。内幕交易包括下列行为：(1)知情人员买入或者卖出所持有的该公司的证券。(2)非法获取内幕信息的其他人员买人或者卖出所持有的该公司的证券。(3)知情人员或者非法获取内幕信息的其他人员泄露该信息的行为。(4)知情人员或者非法获取内幕信息的其他人员建议他人买卖证券的行为。

 

本题考查的重点：内幕交易行为