下列模式有利于企业集团实现全面收支平衡，提高资金的周转效率,减少资金沉淀，监控现金收支，降低资金成本的是（）。

试卷相关题目

• 1在最佳现金持有量确定的存货模式下，企业持有的现金数量越少，则（）

  A.机会成本越高，交易成本越高

  B.机会成本越低，交易成本越高

  C.机会成本越低，交易成本越低

  D.机会成本越高，交易成本越低

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• 2甲企业主要生产销售服装，采购布料时，供应商提供信用期间为30天，而出售服装时，提供给购买商信用期间为45天，由于信用期间不同，所以甲企业需要保持一定的现金持有量用于采购布料，所以这里是为（）。

  A.收益性需求

  B.交易性需求

  C.预防性需求

  D.投机性需求

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• 3C公司生产中使用的甲标准件，全年共需耗用9000件，该标准件通过自制方式取得。其日产量50件，单位生产成本50元;每次生产准备成本200元，固定生产准备成本每年10000元;储存变动成本每件5元，固定储存成本每年20000元。假设一年按360天计算，下列各项中，正确的有（）。

  A.经济生产批量为1200件

  B.经济生产批次为每年12次

  C.经济生产批量占用资金为30000元

  D.与经济生产批量相关的总成本是3000元

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• 4对信用期间的叙述，正确的有（）。

  A.信用期间越长，企业坏账风险越大

  B.信用期间越长，表明客户享受的信用条件越优越

  C.延长信用期间，不利于销售收入的扩大

  D.信用期间越长，应收账款的机会成本越低

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• 5在最佳现金持有量确萣的随机模式中，下列说法正确的有（）。

  A.最优现金返回线与交易成本负相关

  B.最优现金返回线与机会成本负相关

  C.最优现金返回线与现金流量的波动性正相关

  D.最优现金返回线与现金控制下限负相关13?对信用期间的叙述，正确的有（）。

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• 6下列有关营运资金的等式中正确的是（）。

  A.营运资金=流动资产-流动负债

  B.营运资金=资产-负债

  C.营运资金=流动资产-自发性的流动负债

  D.营运资金=长期资产-流动负债

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• 7持有过量现金可能导致的不利后果是（）

  A.财务风险加大

  B.收益水平下降

  C.偿债能力下降

  D.资产流动性下降

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• 8下列各项因素中，对存货的经济订货批量没有影响的有（）。

  A.订货提前期

  B.送货期

  C.每日耗用量

  D.保险储备量

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• 9在存货的管理中，与建立保险储备量有关的因素有（）。

  A.缺货成本

  B.平均库存量

  C.交货期

  D.存货需求量

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• 10在确定经济订货量时，下列表述中正确的有（）。

  A.经济订货量是指通过合理的进货批量和进货时间，使存货的总成本最低的采购批量

  B.变动订货成本的高低与每次进货批量成正比

  C.变动储存成本的高低与每次进货批量成正比

  D.随每次进货批量的变动，变动订货成本和变动储存成本呈反方向变化

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