首次公开发行股票，并申请在经国务院批准设立的证券交易所上市的公司，股票上市前，应按（    ）中的有关要求编制上市公告书。

试卷相关题目

• 1公司筹资来源主要包括（    ）。

  A.折1日

  B.未分配利润

  C.认股权证

  D.优先股

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• 22008年4月16日，（    ）和《银行间债券市场非金融企业债务融资工具募集说明书指引》等文件公告实施，为短期融资券的发行和承销建立了新的运行框架。

  A.《银行间债券市场非金融企业短期融资券业务指引》

  B.《银行间债券市场非金融企业短期融资工具注册规则》

  C.《银行间债券市场非金融企业短期融资工具信息披露规则》

  D.《银行间债券市场非金融企业短期融资工具中介服务规则》

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• 3按行业关联性划分，并购可以分为（    ）。

  A.横向并购

  B.纵向并购

  C.混合并购

  D.协议收购

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• 4下列关于优先股筹资的陈述，正确的有（    ）。

  A.优先股筹资的成本比债券高，这是由于其股息不能抵冲税前利润

  B.优先股的股息通常是固定的，在收益上升时期可为现有普通股股东“保存”大部分利润，具有一定的杠杆作用

  C.优先股股东一般没有投票权，不会使普通股股东的剩余控制权受到威胁

  D.优先股筹集的资本属于权益资本，通常没有到期日，即使其股息不能到期兑现也不会引发公司的破产，因而筹资后不增加财务风险，反而使筹资能力增强，可获得更大的负债额

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• 5可转换证券筹资的特点有（    ）。

  A.可转换证券通过出售看涨期权可降低筹资成本

  B.可转换证券有利于未来资本结构的调整

  C.一个高速增长的公司在其普通股价格大幅上升的情况下，利用可转换证券筹资的成本要低于普通股或优先股

  D.如果可转换证券持有人执行期权，将稀释每股收益和剩余控制权

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• 6发行可转换公司债券的上市公司涉及下列（    ）事项时，证券交易所可以根据实际情况，决定可转换公司债券的停牌与复牌、转股的暂停与恢复事宜。

  A.行使可转换公司债券回售权

  B.公司实施利润分配或资本公积金转增股本方案

  C.行使可转换公司债券赎回权

  D.交易日披露涉及调整或修正转股价格的信息

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• 7股份有限公司的发起人在出资时可以用（    ）作价出资。

  A.货币

  B.土地使用权

  C.知识产权

  D.劳务、信用

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• 8认股书应当载明的事项有（    ）．

  A.发起人认购的股份数

  B.每股的票面金额和发行价格，无记名股票的发行总数

  C.募集资金的用途，本次募股的起止期限及逾期未募足时认股人可以撤回所认股份的说明

  D.认股人的权利、义务

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• 9向原股东配售股份应当符合（    ）。

  A.拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30％

  B.控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量

  C.采用《证券法》规定的代销方式发行

  D.拟配售股份数量不少于本次配售股份前股本总额的20％

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• 10关于上市公司发行新股时的《招股说明书》，下列说法错误的是（    ）。

  A.《招股说明书》是缺少发行价格和数量的《招股意向书》

  B.《招股意向书》是缺少发行价格和数量的《招股说明书》

  C.《招股说明书》更加强调了上市公司历次募集资金的运用情况

  D.《招股说明书》的编制要求不适用于《招股意向书》

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