现金的周转过程主要包括（　）。

试卷相关题目

• 1下列关于经济订货模型的表述中，正确的有（　）。

  A.随每次订货批量的变动，相关订货费用和相关储存成本呈反方向变化

  B.相关储存成本与每次订货批量成正比

  C.相关订货费用与每次订货批量成反比

  D.相关储存成本与相关订货费用相等时的采购批量，即为经济订货批量

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• 2下列关于商业信用筹资特点的说法正确的有（　）。

  A.商业信用容易获得

  B.企业一般不用提供担保

  C.商业信用筹资成本较低

  D.容易恶化企业的信用水平

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• 35C信用评价系统包括的方面有（　）。

  A.品质

  B.能力

  C.资本

  D.条件

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• 4某企业拥有流动资产100万元（其中永久性流动资产为30万元），长期融资400万元，短期融资50万元，则以下说法正确的有（　）。

  A.该企业采取的是激进融资策略

  B.该企业采取的是保守融资策略

  C.该企业收益和风险均较高

  D.该企业收益和风险均较低

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• 5下列关于流动资产和流动负债的说法中，正确的有（　）。

  A.流动资产具有占用时间短、周转快、收益高等特点

  B.企业拥有较多的流动资产，可在一定程度上降低财务风险

  C.流动负债又称短期负债，具有成本低，偿还期短的特点

  D.流动负债以应付金额是否确定为标准，可以分成应付金额确定的流动负债和应付金额不确定的流动负债

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• 6集团企业资金集中管理模式主要包括（　）。

  A.拨付备用金模式

  B.结算中心模式

  C.统分结合管理模式

  D.财务公司模式

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• 7采用成本模型确定目标现金余额时，考虑的现金持有成本包括（　）。

  A.机会成本

  B.管理成本

  C.生产成本

  D.短缺成本

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• 8企业采用严格的信用标准，虽然会增加应收账款的机会成本，但能扩大商品销售额，从而会给企业带来更多的收益。（　）

  A.对

  B.错

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• 9根据存货经济订货批量基本模型，经济订货批量是能使订货成本与储存总成本相等的订货批量。（　）

  A.对

  B.错

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• 10在随机模型中，当现金余额超过上限时，将部分现金转换为有价证券；当现金余额低于下限时，则卖出部分证券。（　）

  A.对

  B.错

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