下列不属于商业银行内部控制要素的是（ ）。

试卷相关题目

• 1根据COSO委员会对内部控制的定义，内部控制的目标不包括（ ）。

  A.确保对于企业所适用的法律及法规的遵循

  B.确保企业的基本业务目标，包括业绩和盈利目标以及资源的安全性

  C.明确划分股东、董事会和高级管理层、经理人员各自的权利、责任、利益形成的相 互制衡关系

  D.确保可靠的公开发布的财务报表，包括中期和简要的财务报表以及从这些公开发布 的报表中精选的财务数据，例如业绩公告

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• 2( )作为商业银行的重要“无形资产”，必须设置严格的安全保障，确保能够长期、不间断地运行。

  A.完善的公司治理机构

  B.健全的内部控制机制

  C.有效的风险管理策略

  D.风险管理信息系统

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• 3下列关于风险管理信息传递的说法，不正确的是（ ）。

  A.先进的企业级风险管理信息系统一般采用浏览器和服务器结构

  B.风险分析人员在报告发送给外界之前要核准风险报告结果准确无误

  C.风险管理应当在最短的时间将所有正确的信息传递给商业银行所有人员

  D.风险监测人员在发布信息时要确保适当的人员得到他们所应当看到的风险信息

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• 4风险控制可以分为事前控制和事后控制，常用的事前控制方法不包括（ ）。

  A.限额管理

  B.制定应急预案

  C.风险定价

  D.风险转移

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• 5直接体现商业银行的风险管理水平和研究/开发能力的是（ ）。

  A.不断开发出针对不同风险种类的风险量化方法

  B.建立功能强大、动态/交互式的风险监测和报告系统

  C.采取科学的方法，识别商业银行所面临的各种风险

  D.采取有效措施控制商业银行的整体或重大风险

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• 6根据《银行业金融机构数据治理指引》规定，在数据治理结构方面，（ ）对数据治理承担最终责任。

  A.董事会

  B.监事会

  C.高级管理层

  D.业务部门

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• 7根据《银行业金融机构全面风险管理指引》规定，业务条线承担风险管理的（ ）责任。

  A.最终

  B.直接

  C.监测和管理风险

  D.审计

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• 8关于商业银行风险管理部门职责的描述，正确的有（ ）。

  A.对各项业务及各类风险进行持续、统一的监测、分析与报告

  B.设计前台部门的薪酬激励机制

  C.持续监控风险并测算与风险相关的资本要求，及时向高级管理层和董事会报告

  D.评估业务和产品创新、进入新市场以及市场环境发生显著变化时，给商业银行带来 的风险

  E.了解银行股东特别是主要股东的风险状况、集团架构对商业银行风险状况的影响和 传导

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• 9商业银行在制定风险偏好的过程中，应考虑的因素包括(  ).

  A.监管要求

  B.风险偏好与利益相关人的期望

  C.同业的风险偏好水平

  D.愿意承担的风险，以及承担风险的能力

  E.压力测试结果

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• 10在商业银行风险管理“三道防线”中，属于第二道防线的是（ ）。

  A.风险管理部门

  B.监察稽核部门

  C.公司业务部门

  D.合规部门

  E.内部审计部门

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