下列属于合规风险的包括（     ）。

试卷相关题目

• 1下列属于法律风险的包括（     ）。

  A.法律环境因素（立法、执法）

  B.市场主体自身法律意识淡薄

  C.交易对方失信违约欺诈

  D.遭受金融损失及未能遵守所适用法律而给企业带来信誉损失的可能性

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• 2下列（     ）属于政治风险的表现形式。

  A.组织结构要求、最低持股比例

  B.限制向东道国银行借款

  C.没收资产

  D.进口配额、关税

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• 3中央企业应当制定合规管理基本制度，明确(     )考核评价等内容。

  A.总体目标

  B.机构职责

  C.运行机制

  D.监督问责

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• 4中央企业因违规行为引发（    ）或者被国际组织制裁等重大合规风险事件，造成或者可能造成企业重大资产损失或者严重不良影响的，应当由首席合规官牵头，合规管理部门统筹协调，相关部门协同配合，及时采取措施妥善应对。

  A.重大法律纠纷案件

  B.重大行政处罚

  C.刑事案件

  D.依法向税务机关申报延期纳税

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• 5下列与销售业务有关的内部控制措施合理的是(      )。

  A.销售合同协议的审批、签订与办理发货由不同的员工负责

  B.销售人员填制或取得的原始凭证交部门负贵人审核并签字

  C.销售人员出于提升业绩的实际情况，可在授权的范围外办理业务

  D.销售人员可为客户开具收款发票

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• 6企业遭受的内部经营风险包括（     ）。 

  A.战略风险

  B.运营风险

  C.政治风险

  D.市埸风险

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• 7企业应配备合格的人员办理存货与固定资产业务。办理存货与固定资产业务的人员应当具备良好的（  ）,遵纪守法，客观公正。

  A.业务知识

  B.职业道德

  C.会计知识

  D.理论知识

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• 8企业可以根据业务特点及成本效益原则选用计算机系统和网络技术实现对存货的管理和控制，但应注意计算机系统的（   ），并制定防范意外事项的有效措施。

  A.有效性

  B.相关性

  C.可靠性

  D.安全性

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• 9存货处置的主要控制内容包括存货情况分析、（      ）等。

  A.存货处置审核表

  B.编制存货毁损丢失处置单

  C.审核存货毁损处置单

  D.财务信息处理

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• 10确定采购方式和采购价格的主要风险包括（     ）等。

  A.采购方式选择不当

  B.招投标或定价机制不科学

  C.定价方式不合理

  D.缺乏对重要物资价格的跟踪监控E、采购价格过高

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