某公司采用随机模塯进行现金管理。已知现金余额的最高控制线为21 000元，回归线为8 000元，当现金余额为I 600元时，应出笆冇价证券的金额为（ ）元。

试卷相关题目

• 1在使用存货投:咽进行最佳现金持有M的决策吋，假设持有现金的机会成本率为8%，与最佳现金持冇W对应的交易成本为4 000元，则企业的最佳现金持冇姑为（ ）元。

  A.60 000

  B.80000

  C.100 000

  D.无法计筇

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• 2某企业拥有流动资产1000万元（其中永久性流动资产的比重为30%)， 试长期融资4 000万元，短期融资500万元，则以下说法中正确的题是（）。

  A.该企业采取的是激进融资策略 解

  B.该企业采収的足期限匹配融资策略

  C.该企业收益和风险均较高

  D.该企业收益和风险均较低

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• 3某企业拥备流动资产1 000万元（丼屮永久性流动资产320万元，企业共融资3 000万元，其中80%为长期融资，则以下说法正确的是（ ）。

  A.该企业采取的是保守融资策略

  B.该企业采取的是激进融资策略

  C.该企业的风险和收益较高

  D.该企业的风险和收益居中

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• 4在应收账款保理业务中，保理商和供应商将应收账款额转il:的悄况通知购货商，并签订三方合同，同时，供应商向保理商融通资金后，如果购货商拒绝付款，保 理商有权向供应商要求偿还所融通的资金，则这种保理是（ ）。

  A.明保理，且是冇追索权的保观

  B.暗保理，且是无追索权的保理

  C.明保理，且是尤追索权的保理

  D.眙保现，且是有追索权的保理

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• 5某企业获批100万元的周转信贷额度，约定年利率为1()%，承诺费率为0.5%,年度内企业实际动用贷款60万元，使用了 12个月，则该笔业务在当年实际发 生的借款成本为（ ）万元。

  A.10

  B.6

  C.6.2

  D.10. 2

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• 6某企业年赊销收人为360万元,信用条件为“2/10, n/30”时，预计冇20%的客户选抒现金折扣优惠，技:余客户在信川期付款.变动成本韦为60%，资金成木率为10%，则应收账款占川资金的应计利息为( )元。（1年按360天计箅）

  A.20 800

  B.14 568

  C.12 480

  D.15 600

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• 7下列关于流动负债的说法中，正确的有（ ）。

  A.流动负债的一个主要作用是为季节性行业的流动资产进行融资

  B.流动负侦是为流动资产中的临时性的、季节性的增长进行融资的主要工具

  C.流动负债是为流动资产中的临时性的、非季节性的增长进行融资的主要丁.具

  D.流动负债的一个经营劣势是需要持续的重新谈判或滚动安排负侦

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• 8现金支出管理的主要任务是尽可能延缓现金的支出时间，下列属于延缓现金支出时间 的方法有（ ）。

  A.争取现金流出与现金流人同步

  B.使用现金浮游

  C.使用零余额账户

  D.透支

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• 9在保守的流动资产融资策略中，长期融资用来支持（ ）。

  A.非流动资产

  B.全部永久性流动资产

  C.部分永久性流动资产

  D.部分波动性流动资产

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• 10企业采用较消极的收账政策，导致的后果有（ ）。

  A.增加应收账款

  B.增加应收账款占用资金应计利息

  C.增加坏账损失

  D.减少收账费用

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