证券金融论文：如何促进农村普惠金融可持续性发展

  要想实现农村普惠金融，就必须有更多的农村金融机构网点立足农村，而农村金融机构网点的设立及长期存在的前提是必须保证其具有一定的盈利。通过采用本量利模型对上述案例的分析，可以知道在不同的放款额度下，相同因素对农村金融机构盈利的影响程度不同，而且在相同的业务量下，不同因素对农村金融机构盈利的影响程度也不同。因此，必须从改善其单位平均资产收益率、放款额、单位平均筹资变动成本率、固定成本方面采取一定的措施。   

(一)提高资产收益率   

1 增加财税支持，实现投资收益多元化

首先，要加大对农村金融机构涉农贷款的财税支持力度，如提高涉农贷款补贴或利息补贴、降低所得税等。一方面可鼓励资农村金融机构将资金回流农村，提高农村普惠金融服务"三农"的积极性和主动性;另一方面可间接提高其资产收益率。其次，要挖掘新的金融产品，实现风险与收益相匹配。一是积极开发贴近"三农"的金融产品与服务，因地制宜地创新信贷模式，简化优化业务管控流程，降低信贷成本。二是按照收益和风险相匹配的原则，推进农村金融市场利率化改革进程，逐步放开农村金融机构存贷款利率管制，提高其定价弹性。如在确保合理存贷利差的基础上，农村金融机构适度提高存款利率，有助于防止资金虹吸效应。三是积极发展中间业务，开拓符合监管当局要求的投资项目，实现收益渠道多元化。   

2 提高放款质量，降低呆坏账损失率

首先，要改善农村信用环境，积极推进农村信贷担保体系建设。在农村地区强化信用知识的普及，健全信用信息的征集系统，积极开展"信用户、信用村"活动，使守信者得到更多的实惠，以增强农民及农村小微企业的信用意识，扩大农村信用信息数据库的覆盖面，建立可信度较高的农村信用评级体系。同时，还要健全农村金融法律制度，完善相应的惩罚及激励机制，杜绝发生恶意欠款等问题。其次，要加大对农村小微企业、农户等农村经营主体信贷担保体系建设的支持力度，引导和规范民间资本投资设立担保机构;创新农村信贷担保抵押机制，如健全农村房产、宅基地、土地经营权等资产抵押担保制度。再次，要完善农业风险补偿机制。由于农业生产存在比较大的风险，而农户抵御风险的能力较弱，一日_出现大的风险，极易向农村金融机构传递。因此，通过完善农业保险体系来转移、分散农业风险和信贷风险对发展农村普惠金融是非常必要的。为此，要增强农民的保险意识，健全政策性农业保险，促进农村商业保险的发展，完善农业保险法及保费补贴政策，扩大涉农险种的范围。同时，还要构建农村金融信贷损失补偿基金，发展存款保险制度，提高农村金融机构防范和化解风险的能力。   

(二)扩大业务量   

1 增加放款额度

一是可提高中央银行向农村金融机构再贷款、再贴现的额度，用于支持农村小微企业和农户的信贷。对发放涉农贷款的农村存款金融机构，可弹性下调其法定存款准备金，并提高其再贷款额度分配。二是在农村地区加大金融知识的宣传力度，向农户普及金融知识，加强其对农村金融机构及金融产品与服务的认识，增加他们在农村金融机构的存款额度。三是促进农村金融机构改革，让更多的民间资本人股农村金融机构。   

2 拓宽业务范围

要强化农户对金融知识的了解，改变部分农户"只知存，不知贷"的局面，增强他们主动利用信贷资金发展与创业的意识，对信用好的农户可增加他们的信贷额度。此外，还要发展农村经济，提高农民收人水平，为发展农村普惠金融夯实基础。加强与县域中小微企业、农村合作组织、家庭农场等的合作，对信用度高、经营良好、有稳定贷款需求的农村新型经营主体，可提高他们的贷款额度，给予利率优惠，逐步实现规模经济。   

(三)降低筹资变动成本   

1 确保农村资金不外流

农村金融机构从业人员可以通过"人缘、地缘"关系，发挥人格化交易的优势，最大可能、最大额度地获得当地农户短期、临时的存款额，处理好存贷结构关系，用好、用活农户的短期存款，尽可能确保农村资金不外流。   

2 降低农村惠普金融服务的交易成本

改善农村支付结算体系等金融基础设施，提高农村普惠金融的运行效率，可以有效降低农村普惠金融服务的交易成本。同时，加快农村支付结算体系建设，放宽村镇银行、小额贷款公司、资金互助社等新型农村金融机构加人人民银行支付结算体系的限制，支持其加人大、小额支付系统，为其结算提供便利。   

3 大型商业银行的支持

鼓励大型商业银行向为农村小微企业和农户开展信贷业务的农村金融机构提供适度的批发贷款(可参考同业拆借利率)。   

(四)降低固定成本   

根据前面的分析，较低的固定成本可降低农村金融机构的盈亏平衡点，意味着农村金融机构参与农村普惠金融的门槛降低了。   

1 以政府引导、市场参与的方式，加大对农村信息网络的基础设施投资力度，尤其是偏远农村地区

通过构建乡村金融服务站、扩大乡村助农取款点、增加ATM等自助服务终端。无网点金融服务模式既能扩大农村金融的覆盖面，提高农村普惠金融的可得性，又能解决农村金融机构布设物理性网点成本过高的问题。   

2 充分利用和发展互联网金融，推进"传统业务+互联网金融"，实现金融服务"线下线上"运行

一是规范互联网金融监管制度，确保互联网金融运营安全，如确保信息、资金结算的安全，杜绝非法互联网金融活动;二是在农村地区普及互联网金融知识，使农民能熟练操作互联网金融业务，同时要提高其对金融风险的识别能力。  

3 充分利用通信网络，推广手机银行

目前我国移动通信网络已覆盖整个农村，我国手机普及率已达90%以上，发展手机银行，金融服务覆盖面更广，相比互联网金融，更能打破空间约束。一是增强网络的防攻击性，提高手机银行业务的技术安全性，确保数据传输完整;二是对农户做好手机银行金融知识宣传工作，详细介绍操作流程及风险防范措施，增强其使用手机银行的安全防范意识。