2019初级银行从业《法律法规》试题特训——内部控制

 1、（）负责对商业银行董事和监事履职的综合评价，向银行业监督管理机构报告最终评价结果并通报股东大会。

 

A.监事会

 

B.董事会

 

C.股东会

 

D.高级管理层

 

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2、（）是商业银行董事会、监事会、高级管理层和全体员工参与的．通过制定和实施系统化、流程和方法，实现控制目标的动态过程和机制。

 

A.公司治理

 

B.风险控制

 

C.合规管理

 

D.内部控制

 

3、以下属于内部控制保障体系要素的是（）。

 

A.报告机制

 

B.风险识别

 

C.人员管理

 

D.信息系统控制

 

E.内控文化

 

4、内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖各项业务流程和管理活动，覆盖所有的部门、岗位和人员。该要求体现了内部控制（）。

 

A.全覆盖原则

 

B.制衡性原则

 

C.审慎性原则

 

D.相匹配原则

 

 5、建立健全内部控制制度体系，除对各项业务活动和管理活动制定全面、系统、规范的业务制度和管理制度，并定期进行评估外，对（）也应制定相应的管理制度和业务流程，对潜在的风险进行评估。

 

A.设立新机构

 

B.聘请新员工

 

C.开办新业务

 

D.提供新产品和服务

 

E.员工培训

 

 

6、以下不属于商业银行内部控制的目标的是（）。

 

A.保证商业银行健康、可持续发展的基石，也是银监会对商业银行法人监管的重点

 

B.保证商业银行发展战略和经营目标的实现

 

C.保证商业银行风险管理的有效性

 

D.保证商业银行业务记录、会计信息、财务信息和其他信息的真实、准确、完整和及时

 

 

7、内部控制应当与管理模式、业务规模、产品复杂程度、风险状况程度相适应，并根据情况变化及时进行调整，这体现了内部控制的（）原则。

 

A.全覆盖

 

B.制衡性

 

C.审慎性

 

D.相匹配

 

 

8、严格执行会计准则与制度，及时准确的反映各项业务交易，确保会计信息（）。

 

A.真实

 

B.准确

 

C.可靠

 

D.完整

 

E.及时