2019年初级银行从业资格考试风险管理考前密训试卷含答案解析（十四）

来源：长理培训发布时间：2019-05-14 23:13:55

正确答案：B

　　解析：

　　返回检验是指将市场风险内部模型法计量结果与损益进行比较，以检验计量方法或模型的准确性、可靠性，并据此对计量方法或模型进行调整和改进。商业银行可以比较每日的损益数据与内部模型产生的风险价值数据，进行返回检验，依据最近一年内突破次数确定市场风险资本计算的附加因子。突破次数只是用来确定附加因子，不能说突破次数多于预期，模型就存在缺陷。

　　判断题(当前119/136题)

　　当商业银行战略与风险管理目标相冲突时，应当牺牲风险管理以服从战略目标。

　　A 正确

　　B 错误

　　正确答案：B

　　解析：

　　判断题(当前120/136题)

　　商业银行信用风险管理中，违约频率可用于对信用风险计量模型的事后检验，也可以作为内部评级的直接依据。

　　A 正确

　　B 错误

　　正确答案：B

　　解析：

　　违约频率可用于对信用风险计量模型的事后检验，但不能作为内部评级的直接依据。

　　判断题(当前121/136题)

　　只有无担保的、不以银行资产为抵押或质押的长期次级债务才可以列入商业银行核心一级资本。

　　A 正确

　　B 错误

　　正确答案：B

　　解析：

　　核心一级资本是指在银行持续经营条件下无条件用来吸收损失的资本工具，具有永久性、清偿顺序排在所有其他融资工具之后的特征。核心一级资本包括：实收资本或普通股、资本公积可计入部分、盈余公积、一般风险准备。未分配利润、少数股东资本可计入部分。

　　判断题(当前122/136题)

　　在商业银行信用风险管理中，专项准备是根据《贷款风险分类指导原则》，对不同类别的不良贷款，按每笔贷款损失程度计提的用于弥补不良贷款专项报失的准备。

　　A 正确

　　B 错误

　　正确答案：B

　　解析：

　　专项准备是指根据《贷款风险分类指导原则》对贷款进行风险分类后，按每笔贷款损失的程度计提的用于弥补专项损失的准备。

　　判断题(当前123/136题)

　　商业银行的风险管理流程和使用的计量模型必须定期接受内部审计。

　　A 正确

　　B 错误

　　正确答案：A

　　解析：

　　内部审计可以从风险识别、计量、监测和控制四个主要环节，审核商业银行风险管理的能力和效果，发现并报告潜在的风险因素，提出应对方案，监督风险控制措施的落实情况。

　　判断题(当前124/136题)

　　商业银行的操作风险分布于各个业务环节当中，涉及人员、流程、系统及外部事件，因此操作风险管理需要全员参与。

　　A 正确

　　B 错误

　　正确答案：A

　　解析：

　　风险存在于商业银行业务的每一个环节，这种内在的风险特性决定了风险管理必须体现为每一个员工的习惯行为，所有人员都应该具有风险管理的意识和自觉性。

　　判断题(当前125/136题)

　　商业银行应当制定外币流动性应急计划，通常可以使用该外币的备用资源，但不可通过外汇市场将本币转换为外币来补充外币流动性。

　　A 正确

　　B 错误

　　正确答案：B

　　解析：

　　商业银行应当制定外汇融资能力受损时的流动性应急计划，通常采用两种方式：(1)使用本币资源并通过外汇市场将其转为外币，或使用该外汇的备用资源。例如，根据商业银行利用外汇市场和衍生产品市场的能力，可以由总行以本币为所有外币提供流动性。(2)管理者可根据某些外币在流动性需求中占有较高比例的情况，为其建立单独的备用流动性安排。

　　判断题(当前126/136题)

　　与操作风险主要存在于交易账户和信用风险主要存在于银行账户不同，市场风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域，具有普遍性。

　　A 正确

　　B 错误

　　正确答案：B

　　解析：

　　与市场风险主要存在于交易账户和信用风险主要存在于银行账户不同，操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域，具有普遍性和非营利性。

　　判断题(当前127/136题)

　　对于实施内部评级的银行，内部评级法未覆盖的表内外资产使用权重法计算信用风险加权资产。

　　A 正确

　　B 错误

　　正确答案：A