2019年香港证券及期货从业员资格考试《基本证券及期货规例（卷一）》全真冲刺试题及答案一

 1). 根据《证券及期货条例》，任何人士如以下列方式干预证监会委派核数师的进行的审计时，即属违法。( )Ⅰ.因公司无支付费用而致令核数师辞任。Ⅱ.删除或销毁与审计有关的任何记录。Ⅲ.处置或促使处置与审计相关的财产。Ⅳ.离开或企图离开香港。

A.只有Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.只有Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.只有Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案：C
2). 制订《证券及期货条例》的原因包括：( )Ⅰ.香港金融市场面对着来自世界各地的竞争日趋激烈，需要建立一个彻底有效、现代化且灵活的监管制度。Ⅱ.简化规管架构及提高效率。Ⅲ.配合香港金融市场与全球趋势发展一致性，使能与国际惯例接轨。Ⅳ.提高监管的严苛性，对涉及市场失当行为人士予以严惩。
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案：C
3). 如上市委员会发现上市发行人、保荐人董事或专业顾问违反《上市规则》，即可施加以若干制裁，包括：( )Ⅰ.私下谴责Ⅱ.公开谴责Ⅲ.罚款Ⅳ.禁止出席上市委员会会议
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案：B