2019年初级银行从业资格考试《法律法规》模拟试题（二）[试题答案]

 　一、单项选择题 　　1．A【解析】按照发卡对象的不同，商业银行发行的信用卡可分为个人卡和单位卡。其中，单位卡按照用途分为商务差旅卡和商务采购卡。按照是否向发卡银行交存备用金，信用卡分为贷记卡和转贷记卡两种。借记卡按功能的不同分为转账卡、专用卡和储值卡。 　　2．C【解析】根据《反洗钱法》第二十六条的规定，经调查仍不能排除洗钱嫌疑的，应当立即向有管辖权的侦查机关报案。客户要求将调查所涉及的账户资金转往境外的，经国务院反洗钱行政主管部门负责人批准，可以采取临时冻结措施，临时冻结不得超过48小时。金融机构在按照国务院反洗钱行政主管部门的要求采取临时冻结措施后48小时内，未接到侦查机关继续冻结通知的，应当立即解除冻结。 　　3．D【解析】我国《反洗钱法》第七条规定：“任何单位和个人发现洗钱活动，有权向反洗钱行政主管部门或者公安机关举报。接受举报的机关应当对举报人和举报内容保密。” 　　4．A【解析】一般商业信用证仅在受益人提交有关单据证明其已履行基础交易义务时，开证行才支付信用证项下的款项；备用信用证则是在受益人提供单据证明债务人未履行基础交易的义务时，开证行才支付信用证项下的款项。 　　5．C 　　6．D【解析】外籍自然人申请住房贷款不存在法律上的障碍。 　　7．D【解析】信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，从而给银行带来损失的可能性；市场风险是指因市场价格(包括利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险；资产流动性风险是指资产到期不能如期足额收回，不能满足到期负债的偿还和新的合理贷款及其他融资需要，从而给银行带来损失的可能性。 　　8．C【解析】采用数据电文形式订立合同的，收件人的主营业地为合同成立的地点，而不是发件人的主营业地。 　　9．D【解析】外汇管理，是指一国政府授权国家货币金融管理当局或其他国家机关，对外汇收支、买卖、借贷、转移以及国家间的结算、外汇汇率和外汇市场等实行的管制措施。D选项为中国人民银行的职责，故D选项符合题意。 　　10．A【解析】同业拆借、回购、票据等是货币市场的范畴。 　　11．A【解析】一年后客户提款时获得的本息和=30000+30000×4％=31200(元)。 　　12．C【解析】C选项不属于现代商业银行类型的划分方式。 　　13．A【解析】内部控制环境是企业实施内部控制的基础，一般包括治理结构、机构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等。 　　11．D【解析】守法合规准则要求银行业从业人员应当遵守法律法规、行业自律规范以及所在机构的规章制度。 　　15．A【解析】“授信尽职”并不要求审核贷款企业管理人员的个人信息和隐私。故A选项符合题意。 　　16．A【解析】根据《助学贷款管理办法》，贷款人对高等学校的在读学生发放的助学贷款为无担保助学贷款。 　　17．B【解析】根据人民币存款计息的通用公式：利息=本金×年(月)数×年(月)利率，可得，1年期定期利息=10000×1×2．52％=252(元)，1年后本息和是10000+252=10252(元)，到期后将全部本息以同样利率又存为1年期整存整取定期存款，第2年到期后的利息=10252 ×1×2．52％=258．35(元)，到期后这笔存款能取回10252+258．35=10510．35(元)。 　　18．B【解析】伪造、变造金融票证罪的行为主要有：①伪造、变造汇票、支票、本票；②伪造、变造委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证；③伪造、变造信用证或者附随的单据、文件；④伪造信用卡。 　　19．B【解析】代理关系有三方当事人，即代理人、被代理人和相关人。 　　20．A【解析】金融工具按期限的长短可以划分为短期金融工具和长期金融工具；按融资方式划分为直接融资工具和间接融资工具；按投资者所拥有的权利可以划分为债权工具、股权工具和混合工具。 　　21．D【解析】股份质押属于权利质押。质押权设定法定手续有交付权利凭证和履行登记手续两类。上市公司的股份是登记在证券登记结算机构的，因此证券登记结算机构办理出质登记时，质押权设立。 　　22．B【解析】债权人行使撤销权的费用由债务人承担。 　　23．B【解析】中间业务的特点包括：①不运用或不直接运用银行的自由资金；②不承担或不直接承担市场风险；③以接受客户委托为前提，为客户办理业务；④以收取服务费、赚取价差的方式获得收益；⑤种类多，范围广。 　　24．C【解析】单位通知存款是指单位类客户在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知银行，并约定支取存款日期和金额方能支取的存款类型。 　　25．C【解析】A选项说的是会计资本。经济资本，也称为风险资本，指银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最低资本量。它用于衡量和防御银行实际承担的损失超出预计损失的那部分损失，是防止银行倒闭的最后防线，BD说的是经济资本。 　　26．B【解析】债权人在破产申请受理前对债务人负有债务的，可以向管理人主张抵销。 　　27．B【解析】考核金融市场的风险分散与风险管理功能。 　　28．D【解析】法律可以设定各种行政处罚，且限制人身自由的行政处罚，只能由法律设定。 　　29．B【解析】《银行业从业人员职业操守》是银行业从业人员应当遵守的职业操守，基金管理公司不属于银行业金融机构，其工作人员不必遵守《银行业从业人员职业操守》。村镇银行、政策性银行和农村信用社工作人员均为银行业金融机构的工作人员，必须遵守《银行业从业人员职业操守》。 　　30．B 　　31．B【解析】包括中国在内的世界上绝大数国家目前都采用直接标价法。而市场上采取间接标价法的货币主要有英镑、欧元、澳大利亚元、新西兰元等。 　　32．A【解析】根据不同的存取方式，定期存款分为以下四种：整存整取、零存整取、整存零取、存本取息，其中，整存整取最为常见，是定期存款的典型代表。 　　33．C【解析】《银行业监督管理法》第四十六条规定：银行业金融机构不按照规定提供报表、报告等文件、资料的，由银行业监督管理机构责令改正，逾期不改正的，处十万元以上三十万元以下罚款。 　　34．C【解析】资本利润率是衡量盈利能力的指标，资产负债率是衡量杠杆比例的指标．资本充足率是衡量银行资本是否充足的指标，不良贷款率是衡量银行资产质量的重要指标，故C选项正确。 　　35．C【解析】合同履行原则中的协作履行原则是指当事人不仅适当履行自己的合同债务，而且应基于诚实信用原则的要求协助对方当事人履行其债务的履行原则。 　　36．C【解析】多头监管型是指将金融机构和金融市场一般按照银行、证券、保险分为三个领域，分别设置专业的监管机构负责包括审慎监管在内的全面监管。 　　37．D【解析】持票人对票据的出票人和承兑人的权利，自票据到期日期2年内不行使，票据权利消灭。 　　38．A【解析】应该是“平衡流动性和盈利性”而非“平衡风险性和流动性”。 　　39．B【解析】银行开展创新业务时，要严格界定和区分银行资产和客户资产；损害客户利益不仅是国家法律和职业道德所不允许的，而且从长远来看，也终究会损害银行自身的利益。不得通过低价倾销排挤竞争对手属于公平竞争原则的内容。 　　40．A【解析】我国金融市场的发展是从1984年同业拆借市场开始的，1996年1月，全国统一的同业拆借市场形成。 　　41．B【解析】互联网支付业务由人民银行负责监管，网络接待业务、互联网信托业务和互联网消费金融业务由银监会负责监管，股权众筹融资业务和互联网基金销售业务由证监会负责监管，互联网保险业务则由保监会负责监管。 　　42．D【解析】作为信贷人员，以下行为明显违反职业操守，有些还将带来相应的行政处罚或刑事责任：①不进行必要的实地调查，在无可信材料的情况下，即轻率地对授信工作提出意见和建议；②在对客户提供的资料存有疑问时，不采取相应的措施进行验证和调查，听之任之；③当客户发生根据合同约定的突发、重大事项之时，不及时调查、处理并上报．而采取不作为的态度。甚至掩盖、歪曲；④不按照要求对客户信贷资料、档案进行归档和移送，造成档案资料不完整、不全面；⑤省略必要的审核程序，或不当干涉其他信贷审核人员的独立审查意见；⑥明示或暗示客户变造、编造资料或者协助客户的不诚实行为不按照规定进行有效的贷后监控。 　　43．D【解析】财务顾问服务的内容包括：财务融资顾问、财务制度顾问、财务重组顾问、投资理财顾问和收购兼并顾问。 　　44．A【解析】商业住房贷款实行“部分自筹、有效担保、专款专用和按期偿还”的原则，A属于国家助学贷款的原则。 　　45．B【解析】“5C”原则包括：贷款人道德品质(Character)、经营能力(Capacity)、资本(Cap-ital)、担保(Collateral)、经营环境(Condition)。 　　46．A【解析】主体是一般主体；单位不能构成犯罪；情节特别严重的可以判无期徒刑。 　　47．D【解析】公平竞争是指银行业金融机构及其从业人员以金融服务的种类、质量和效率等手段，而不是靠低价销售、贬低对手、虚假宣传等不正当竞争方式。 　　48．B【解析】金融机构在银行间市场发行金融债必须获得中国人民银行的行政许可。 　　49．C【解析】在代理销售产品的过程中，银行工作人员应充分提示代理销售产品的信息，为客户在作出是否购买银行产品或服务的判断时提供依据。 　　50．B【解析】风险识别的目标在于帮助银行了解自身面临的风险及严重程度，为下一步风险计量和防控打好基础。 　　51．C【解析】银监会对银行业金融机构的变更、终止申请，应当在自收到申请文件之日起3个月内作出批准或者不批准的书面决定。 　　52．B【解析】现阶段，我国按流动性不同将货币供应量划分为三个层次。 　　53．B【解析】村镇银行只能办理国内结算，而不能办理国际结算。 　　54．D 　　55．D【解析】定期存款在存期内遇有利率调整，仍按存单开户挂牌公告的相应定期存款利率计息。 　　56．B【解析】票据丧失的补救措施包括挂失止付、公示催告和提起诉讼。 　　57．B【解析】流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于25％，所以流动性负债余额与流动性资产余额的比例不得高于4倍。 　　58．A【解析】满足银行正常经营对长期资金的需要。 　　59．D【解析】间接融资工具包括银行债券、银行承兑汇票、可转让大额存单、人寿保险单等。 　　60．C【解析】再贴现是中央银行传统的三大货币政策工具之一，是指金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票再以贴现方式向中央银行转让的票据行为。转贴现是指商业银行在资金临时不足时，将已经贴现但仍未到期的票据，交给其他商业银行或贴现机构给予贴现，以取得资金融通。 　　61．B【解析】同业拆借市场主要是满足金融机构日常资金的支付结算和短期融通需要。故此题选B项。 　　62．A【解析】A属于质押物。根据《担保法》规定，下列财产可以抵押：①抵押人所有的房屋和其他地上定着物；②抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产；③抵押人依法有权处分的国有的土地使用权、房屋和其他地上定着物；④抵押人依法有权处分的国有的机器、交通运输工具和其他财产；⑤抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山、荒沟、荒丘、荒滩等荒地的土地使用权；⑥依法可以抵押的其他财产。 　　63．C【解析】零售业务和中间业务。 　　64．D【解析】根据《中国人民银行法》，中国人民银行就年度货币供应量、利率、汇率和国务院规定的其他重要事项作出的决定，报国务院批准后执行。一般情况下，中国人民银行以年度货币供应量为货币政策中介目标。 　　65．C【解析】目前我国银行开办的外币存款业务币种主要有九种：美元、欧元、日元、港币、英镑、澳大利亚元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元，未包含法国法郎。 　　66．A【解析】支票的种类包括现金支票、转账支票和普通支票。 　　67．A【解析】光票托收广泛用于非贸易结算，或贸易从属费用的收款等；跟单托收一般用于进出口贸易款项的收付，没有银行信用介入；我国的跟单出口托收只限于滞销商品和新小商品，以及进入竞争激烈的市场的商品；购买旧船的贸易通常使用跟单进口代收。 　　68．C【解析】授信业务包括贷款、贷款承诺、承兑、贸易融资、保理、信用证、保函、透支、担保等表内外业务。 　　69．D【解析】贷款发放人员负责贷款的检查和清收，承担检查失误、清收不力的责任。 　　70．C 　　71．A【解析】商业银行银行内部控制的原则有：①全面性原则；②审慎性原则；③有效性原则；④独立性原则。 　　72．A【解析】资产利润率=资本利润率／股权乘数，即20％／4=5％。 　　73．A【解析】《破产法》第六十一条规定了债权人会议的职权范围，其中包括“决定继续或者停止债务人的营业”。 　　74．D【解析】我国自2002年开始全面实施国际银行业普遍认同的“贷款五级分类法”，将贷款分为正常、关注、次级、可疑和损失五类。其中，损失类贷款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的贷款。 　　75．C 【解析】中国农业发展银行的主要任务：按照国家的法律法规和方针政策，以国家信用为基础，筹集农业政策性信贷资金，承担国家规定的农业政策性金融业务，代理财政性支农资金的拨付，为农业和农村经济发展服务。 　　76．B【解析】个人住房贷款业务操作流程包括贷款的受理和调查、审查和审批、签约和发放以及贷后与档案管理四个环节。 　　77．B【解析】B是信用风险的防范措施。 　　78．A【解析】根据相关规定，中国人民银行征信管理部门应当在收到个人异议申请的2个工作日内将异议申请转交征信服务中心。 　　79．B【解析】经济资本管理的意义在于使银行从管理风险的角度实现对资源的有效配置，达到风险与收益最优平衡。具体而言，经济资本被广泛应用于商业银行的下列领域：①绩效管理；②资源配置；③风险控制。 　　80．C【解析】银行业从业人员在受雇期间及离职后，均不得违反法律法规和所在机构关于客户隐私保护的规定，不得透露任何客户资料和交易信息。 　　81．B【解析】期货公司是证监会监管的。 　　82．D【解析】客户的婚姻情况属于客户隐私，不在授信调查范围内。 　　83．B【解析】银行风险是指银行在经营过程中，由于各种不确定因素的影响，而使其资产和预期收益蒙受损失的可能性。 　　84．D【解析】拔备前利润是银行常用的财务指标，是银行在经营中已经构成的风险和损失作出的准备，定期提取的贷款和资产准备金。 　　85．A【解析】我国《商业银行内部控制指引》规定，商业银行内部控制应遵循以下基本原则：①全面性。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业及其所属单位的各种业务和事项。②重要性。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。③制衡性。内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。④适应性。内部控制应当与企业经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。⑤成本效益。内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。 　　86．A【解析】人民法院因审理案件，向银行查询企业的存款资料时，查询人不得借走原件，需要的资料可以抄录、复制或照相，并经银行盖章。 　　87．D 　　88．A【解析】考核经济周期对商业银行整体的影响。 　　89．D【解析】风险资本计量是指运用风险计量技术和组合计量技术，将各类风险量化为资本占用的过程。风险资本计量包括风险资本供给量、风险资本需求量和风险资本缓冲量的计量。 　　90．B【解析】影响行业兴衰的主要因素包括：技术进步、政府政策、行业组织创新、社会变化和经济全球化。 　　二、多项选择题 　　91．CDE【解析】银行业监督管理的目标是促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心。银行业监督管理应当保护银行业公平竞争，提高银行业竞争能力。 　　92．BE【解析】境内机构原则上只能开立一个经常项目外汇账户。境内机构经常项目外汇账户的限额统一采用美元核定。 　　98．ABCD【解析】银行业从业人员应当正确处理业务开拓与客户利益保护之间的关系，妥善处理利益冲突，例如主动避免利益冲突，即主动避免参与可能存在利益冲突的业务、项目；主动避免任职于可能产生利益冲突的岗位。在利益发生冲突时应申请回避或根据“正常交易原则”向管理层、利益相关人充分披露信息，以确保交易的正当性和合理性。故A、B、C、D选项正确，E选项做法明显违背了利益冲突的要求。 　　94．ABCD【解析】贷款承诺业务有：项目贷款承诺、开立信贷证明、客户授信额度和票据发行便利。 　　95．CDE【解析】目前，我国开办的国内贸易融资业务有国内保理、发票融资、国内信用证、国内信用证项下打包贷款、国内信用证项下买方融资等产品。 　　96．ABCDE【解析】《巴塞尔新资本协议》特别强调提高银行的信息披露水平，其范围包括：资本充足率、资本构成、风险敞口及风险管理策略、盈利能力、管理水平及过程等。 　　97．ABCD【解析】股东会作为公司的权力机构，决定公司战略性的重大问题，选举和更换董事，选举和更换由股东代表出任的监事，决定公司组织变更、解散、清算，修改公司章程，监督董事会和监事会等。故A、B、C、D选项正确。聘任或解聘公司经理是董事会的职责。故E选项不正确。 　　98．DE【解析】银行业金融机构是指在国内设立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行。 　　99．ABCDE【解析】银行业从业人员应当履行对客户尽职调查的义务，了解客户账户开立、资金调拨的用途以及账户是否会被第三方控制使用等情况。同时，应当根据风险控制要求，了解客户的财务状况、业务状况、业务单据及客户的风险承受能力。要求银行业从业人员履行法定审查客户身份的义务，不得为客户开立匿名或假名账户，也不得在未完成法定审核身份义务的情况下接受客户指令，办理业务。 　　100．BD【解析】当经济处于复苏阶段时，商业银行的资产业务规模明显扩大，企业对借贷资金需求明显扩大。AC选项是经济危机阶段的情况。故选BD。 　　101．AC【解析】按照《外资银行管理条例》的规定，外商独资银行、中外合资银行按照银监会批准的业务范围，可以经营部分或者全部外汇业务和人民币业务。 　　102．BCE【解析】依据《合同法》的规定，债务人怠于行使其到期债权，对债权人造成损害的，债权人可以向人民法院请求以自己的名义代位行使债务人的债权。故B选项正确。代位权的行使范围以债权人的债权为限，同时，债权人行使代位权的必要费用由债务人负担。故C、E选项正确。 　　103．ABCDE【解析】金融诈骗罪作为类罪，具有许多共性，其基本构造是主观上均具有非法占有目的，客观上遵循下列逻辑顺序：①实施虚构事实、隐瞒真相等欺骗行为；②使受骗者陷入或者强化认识错误；③受骗者因被骗而作出行为人期待的财产处分行为；④受骗者或者其他人(被害人)遭受财产损失。 　　104．AC【解析】中小商业银行包括股份制商业银行和城市商业银行。 　　105．ABC【解析】近年来，城市商业银行呈现出三个新的发展趋势：一是引进战略投资者；二是跨区域经营；三是联合重组。 　　106．ABCE【解析】新车的价格是指汽车实际成交价格与汽车生产商公布价格中两者的低者。 　　107．ABDE【解析】银行人员职务犯罪又称为内部犯罪，包括贪污、受贿、挪用公款、签订合同失职罪，故A、B、D、E选项正确。贷款诈骗罪属于针对银行的犯罪，又称为外部犯罪，故B选项错误。 　　108．BCDE【解析】商业银行提高资本充足率的分母对策，主要是降低风险加权总资产以及市场风险和操作风险的资本要求。缩小资产总规模虽能起到立竿见影的效果，但由于会影响到商业银行的盈利能力，股东或社会公众也会怀疑银行出现了严重问题，因此，除非因资金来源的急剧下降，银行一般不会主要采用这个方法。故A选项不正确。银行可以通过减少风险权重较高的资产，增加风险权重较低的资产的方法，例如：贷款出售或贷款证券化、收回贷款用以购买高质量的国债、尽量少发放高风险的贷款等提高资本充足率。故B、D、E选项正确。 　　109．ABCDE【解析】非法出具金融票证罪，是指银行或者其他金融机构的工作人员违反规定，为他人出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信证明，情节严重的行为。 　　110．BCDE【解析】城市商业银行是在原城市信用合作社的基础上组建起来的，故A选项的说法错误。 　　111．BCDE【解析】可撤销的合同是指当事人在订立合同后，基于法定的理由，向法院或仲裁机关请求消灭其效力的合同。其类型主要有：因重大误解而订立的合同、显失公平的合同、因欺诈而订立的合同、因胁迫而订立的合同和乘人之危的合同。故B、C、D、E选项正确。损害社会公共利益的合同是无效的合同。 　　112．ABE【解析】银行从业人员应当积极配合监管人员的检查工作，及时、如实、全面地提供资料信息，不得拒绝或无故推诿，不得转移、隐匿或者损毁有关证明材料，同时要按照监管部门要求的报送方式，报送内容，报送频率和保密级别报送监管所需要的数据和非数据信息，并建立重大事项报告制度。 　　113．ABCDE【解析】银行业从业人员应当自觉遵守法律法规、行业自律规范和所在机构的各种规章制度，保护所在机构的商业秘密、知识产权和专有技术，自觉维护所在机构的形象和声誉。 　　114．AB【解析】借款人不得用贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营，这是对借款人的限制，而非借款人的权利，故C选项错误。借款人在征得贷款人同意后，有权向第三人转让债务，而不是自主决定向第三方转让债务，故D选项错误。 　　115．ABCDE 　　116．ABCDE【解析】不得向与业务无关人或其他组织，包括其所在机构同事透露客户的个人信息，如婚姻状况、家庭住址、电话号码、身份证号码、财产、住房以及其他客户不愿让他人知晓的信息。 　　117．ABCDE【解析】银行金融创新的基本原则包括：合法合规原则，公平竞争原则，知识产权保护原则，成本可算原则，风险可控原则，信息充分披露原则，维护客户利益原则，四个“认识”原则。 　　118．ABCD【解析】借款人若需要银行贷款，应当向银行或其经办机构直接提出书面申请，填写贷款申请书，并同时提交相关资料。申请书的内容应当包括贷款金额、贷款用途、偿还能力及还款方式，并同时提交相关材料。 　　119．ABCDE【解析】我国商业银行的会计资本主要包括普通股股本／实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润、投资重估储备、一般风险准备等。 　　120．ABD【解析】客户的信贷需求包括三种形态，分别是已实现的需求、待实现的需求和待开发的需求。 　　121．ABCD【解析】目前，中国人民银行采用的利率工具有：调整中央银行基准利率，包括再贷款利率、再贴现利率、存款准备金利率、超额存款准备金利率；调整金融机构的法定存贷款利率；制定金融机构存贷款利率的浮动范围；制定相关政策对各类利率结构和档次进行调整等。 　　122．BC【解析】电汇业务是指应汇款人的要求，采用加押电传或SWIFT的形式，指示汇入行付款给指定收款人。特点是交款迅速、安全可靠、费用高。多用于急需用款和大额汇款。故B、C选项正确。 　　123．ABE【解析】《银行业监督管理法》第二条规定，国务院银行业监督管理机构负责对全国银行业金融机构及其业务活动监督管理的工作。本法所称银行业金融机构，是指在中华人民共和国境内设立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公共存款的金融机构以及政策性银行。对在中华人民共和国境内设立的金融资产管理公司、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司以及经国务院银行业监督管理机构批准设立的其他金融机构的监督管理，适用本法对银行业金融机构监督管理的规定。C选项，基金公司归中国证监会监管；D选项，保险公司归中国保监会监管。 　　124．AD【解析】《企业破产法》规定，债务人不能清偿到期债务的，债权人可以向人民法院提出对债务人进行重整或者破产清算的申请。 　　125．ABD【解析】同业拆借是银行及其他金融机构之间进行短期的资金借贷，拆入资金用来满足暂时临时性周转资金的不足。拆借利率随资金供求的变化而变化。隔夜拆借一般不需要抵押。 　　126．ABCDE 　　127．AB【解析】银行正越来越多地面临着除贷款之外的其他金融工具所包含的信用风险，包括承兑、同业交易、贸易融资、外汇交易、金融期货、掉期、债券、股权、承诺和担保以及交易的结算等。 　　128．ACD【解析】银行业从业人员应当勤勉谨慎，对所在机构负有诚实信用义务，切实履行岗位职责，维护所在机构商业信誉。 　　129．DE【解析】本题考查质权人的主要义务。 　　130．BCDE【解析】在委托贷款中，贷款人不得给委托人垫付资金，国家另有规定的除外，这是对贷款人的限制。A选项错误；E项正确；BCD选项是贷款人的义务。故选BCDE。 　　三、判断题 　　131．A 　　132．A【解析】违规出具金融票证罪，是指银行或者其他金融机构的工作人员违反规定，为他人出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信证明，情节严重的行为。本罪侵犯的客体是国家对金融票证的管理制度。 　　133．B【解析】外国银行分行可以经营部分或者全部外汇业务以及对除中国境内公民以外客户的人民币业务。 　　134．B【解析】伪造货币罪本罪主观方面是故意，即明知自己伪造货币的这种行为会破坏货币管理制度，侵犯货币信用，并且希望或者放任这种结果发生。行为人一般还具有牟利目的，但是不以此为犯罪成立的必要条件。 　　135．A【解析】全面的风险管理范围是指对整个银行内各个层次的业务单位、各种风险的通盘管理，对各类风险依据统一的标准进行测量并加总，依据全部业务的相关性对风险进行控制和管理。 　　136．B【解析】远期外汇交易最大的优点在于能够对冲汇率在未来上升或者下降的风险，因而可以用来进行套期保值或投机。 　　137．B【解析】根据相关规定，个人质押贷款发放后，“贷款转存凭证”的业务部门留存联应该返回信贷部门存档。 　　138．B【解析】如未发现交易可疑的，有些大额交易是可以免予报告的。 　　139．B【解析】银行业从业人员应当保证所提供数据和信息完整、真实、准确。 　　140．B【解析】外汇交易既包括各种外国货币之间的交易，也包括本国货币与外国货币之间的兑换买卖。 　　141．A【解析】个人住房贷款的期限最长可达30年。 　　142．A【解析]1990年底，上海证券与深圳证券交易所先后成立，我国股票市场正式形成。1997年6月银行间债券市场成立，与交易所债券市场共同构成我国债券市场。 　　143．A【解析】银行全面的风险管理是指对整个银行内各个层次的业务单位、各种风险的通盘管理，对各类风险依据统一的标准进行测量并加总，依据全部业务的相关性对风险进行控制和管理。 　　144．A 　　145．B【解析】借款人以根据需要选择还款方法，一笔借款合同只能选择一种还款方法，贷款合同签订后，未经贷款银行同意，不得更改还款方式。