一、单项选择题
1．C【解析】向客户推荐产品或提供服务时，银行业从业人员应根据监管规定的要求，对所推荐产品及服务涉及的法律风险、政策风险及市场风险等进行充分的提示，对客户提出的问题应当本着诚实信用的原则答复，不得为达成交易而隐瞒风险或进行虚假或误导性陈述，不得向客户作出不符合有关法律法规及所在机构有关规章制度的承诺或保证。故C选项错误。
2．D【解析】“挤兑”是指银行面临的流动性风险。流动性风险是指无法在不增加成本或资产价值不发生损失的条件下及时满足客户的流动性需求，从而使银行遭受损失的可能性。
3．D【解析】从2005年9月21日起，我国对活期存款实行按季度结息，每季度末月的20日为结付息，次日付息。所以A说法有误。目前，各家银行多采用逐笔计息法计算整存整取定期存款利息。所以B说法有误。目前，各家银行多采用积数计息法计算活期存款利息。所以C说法有误。
4．C【解析】处理客户投诉时，如果在投诉时限内无法拿出意见，应当在反馈时限内告知客户现在投诉处理的情况，并提前告知下一个反馈时限，故C选项错误。
5．D【解析】D选项中的剥夺政治权利属于刑事制裁措施，中国银监会无权采用。
6．A【解析】银行业从业人员向客户推荐产品或提供服务时，银行业从业人员应根据监管规定的要求，对所推荐产品及服务涉及的法律风险、政策风险及市场风险等进行充分的提示。
7．A【解析】汽车贷款的贷款期限(含展期)不得超过5年。
8．A【解析】《巴塞尔新资本协议》中对信用风险的计量提出了标准法和内部评级法；对市场风险的计量提出了标准法和内部模型法；对操作风险的计量提出了基本指标法、内部测量法和标准法。
9．C【解析】当事人在法定期限内不申请行政复议或者提起行政诉讼，经依法催告仍不履行行政决议的，没有行政强制执行权的行政机关可以自履行期届满之日起三个月内，依法向有管辖权的人民法院申请强制执行。
10．B【解析】借款人需要调整借款期限的(包括延长期限和缩短期限)，应向银行提交期限调整申请书。
11．B【解析】风险资本管理的意义在于使银行从管理风险的角度实现对资源的有效配置，达到风险与收益最优平衡。具体而言，风险资本被广泛应用于商业银行的下列领域：①绩效管理；②资源配置；③风险控制。
12．C【解析】保证期间，债权人依法将主债权转让给第三人的，保证人在原保证担保的范围内继续承担保证责任。因此，丙公司继续对设备贷款300万元承担保证责任，对追加的20万元不承担保证责任。
13．D【解析】法人账户透支是指银行根据借款人的申请，核定账户透支额度，允许其在结算账户存款不足以支付时，在核定的透支额度内直接透支取得信贷资金。主要满足借款人生产经营过程中临时性资金需求。申请人需在经办行有一定的结算业务量，还款能力及担保要求高于普通流动资金贷款。D选项中应为高于普通流动资金贷款。
14．B【解析】贷记卡是不用存钱就可以消费，存款无利息；借记卡是先存款后消费不具备透支功能的银行卡；准贷记卡需要往卡里面预存一些保证金，当备用金账户余额不足支付时，可在发卡银行规定的信用额度内透支，准贷记卡一般不能透支取现，但是可以透支消费，可是在透支消费后没有免息期。信用卡由银行或信用卡公司依照用户的信用度与财力发给持卡人，持卡人持信用卡消费时无须支付现金，待账单日时再进行还款。
15．D
16．A【解析】贷款业务是授信业务的主要内容。
17．C【解析】企业资信等级是企业信用程度的标志。
18．D【解析】我国的股票根据上市地点及股票投资者的不同，分为A股、B股、H股、N股等几种。其中，A股是以人民币标明面值、以人民币认购和进行交易、供国内投资者买卖的股票。故A选项说法正确。B股又称为人民币特种股票，是指以人民币标明面值，以外币认购和进行交易，专供外国和我国香港、澳门、台湾地区的投资者买卖的股票(从2001年2月28日开始，国内居民也被允许用银行账户的外汇存款购买B股)。故B选项说法正确。H股是指由中国境内注册的公司发行、直接在中国香港上市的股票。故C选项说法正确。N股是指由中国境内注册的公司发行、直接在美国纽约上市的股票。故D选项符合题意。
19．C【解析】金融机构通过第三方识别客户身份的，应当确保第三方已经采取符合《反洗钱法》要求的客户身份识别措施；第三方未采取的，由该金融机构承担未履行客户身份识别义务的责任。
20．D【解析】ABC三项属于《反洗钱法》第三十条规定的有关反洗钱行政主管部门和其他依法负有反洗钱监督管理职责的部门、机构及从事反洗钱工作的人员的违法行为。建立反洗钱内部控制制度是《反洗钱法》中对金融机构反洗钱义务的规定之一，D项的行为符合这一规定。
21．A【解析】风险调整后资本回报率是银行进行价值管理的核心指标。
22．C【解析】名义收益率，又称票面收益率，是票面利息与面值的比率即期收益率，是债券票面利息与购买价格之间的比率。持有期收益率，是债券买卖价格差价加上利息收入后与购买价格和持有期限之间的比率。到期收益率是投资购买债券的内部收益率。
23．D
24．B
25．C【解析】2012年12月，银监会发布了《关于实施(商业银行资本管理办法(试行))过渡期安排相关事宜的通知》，对储备资本要求(2．5％)设定6年的过渡期：2013年末，储备资本要求为0．5％，其后五年每年递增0．4％。
26．D【解析】物价稳定是要保持物价总水平的大体稳定，避免出现高通货膨胀。A、B选项中，生产者物价水平或消费者物价水平仅是其中的一个方面。C选项中，国内生产总值是衡量经济增长的指标。
27．B【解析】银行在买入现钞后需要对其进行分类、保管、调剂、运送等一系列处理，因此，钞买价比汇买价要低。故A选项错误，B选项正确。现汇买入价与现钞买入价往往不同，由于存在成本费用，钞买价比汇买价要低，故C选项错误。有些银行卖出价只有一个，不分钞卖价与汇卖价，因为银行卖出的都是现汇，故D选项错误。
28．C【解析】代理人在代理活动中具有独立的法律地位。
29．B【解析】GDP是指一国或地区所有常住居民在一定时期内生产活动的最终成果。GDP增长率是反映一定时期经济发展水平变化程度的动态指标。只有常住居民在1年内生产产品和提供劳务所得到的收入，才计算在本国的GDP之内。常住居民是指居住在本国的公民、暂居外国的本国公民和长期居住在本国但未加入本国国籍的居民。
30．A【解析】支付结算业务是指银行为单位客户和个人客户采用票据、汇票、托收、信用证、信用卡等结算方式进行货币支付及资金清算提供的服务。
31．A【解析】单位活期存款是指单位类客户在商业银行开立结算账户，办理不规定存期、可随时转账、存取的存款类型。
32．D【解析】由银监会负责监管的非银行金融机构包括金融资产管理公司、信托公司、企业集体财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司和货币经纪公司。
33．B【解析】按照积数计息法，张先生应得的利息=1000×0．72％÷360×28×(1-50／6)=0．53(元)，张先生应得的本息和为1000+0．53=1000．53(元)。
34．C【解析】境内机构原则上只能开立一个经常项目外汇账户。
35．C【解析】中国人民银行是管理利率的唯一有权机关，单位和个人违反国家利率规定，擅自变动储蓄存款利率的，由中国人民银行或其分支机构视情节和后果轻重，依照有关法律给予相应处罚。
36．B【解析】本题主要考查考生对银行资本充足率计算的掌握。资本充足率=(资本-扣除项)／(风险加权资产+12．5倍的市场风险资本+12．5倍的操作风险资本)=(500-10)÷(800+12．5×200+12．5×100)≈10．77％。我国商业银行计算资本充足率时，商业银行对自用不动产的资本投资为扣除项，应从资本中扣除。
37．D【解析】公司被吊销营业执照，只是意味着公司被依法撤销。此时，公司不能再进行经营活动，公司在清算后，才能注销营业执照。
38．C【解析】信用风险既存在于银行的表内业务，也存在于银行的表外业务。对于商业银行来说，贷款不是信用风险的唯一来源。场外衍生品交易中也存在信用风险。
39．D【解析】保理业务是一项集贸易融资、商业资信调查、应收账款管理及信用风险担保于一体的综合性金融服务。与传统结算方式相比，保理的优势主要在于融资功能。
40．C【解析】委托代理一般是建立在特定的基础法律关系之上，可以是劳动合同关系、合伙关系、工作职务关系，其中多数是合同关系。
41．B【解析】商业秘密与知识产权保护准则要求银行业从业人员与同业人员接触时，不得以不正当手段刺探、窃取同业人员所在机构尚未公开的财务数据、重大战略决策和产品研发等重大内部信息或商业秘密；不得窃取、侵害同业人员所在机构的知识产权和专有技术。
42．A【解析】(10000+10000×2．52％×0．8)(1+2．52％×0．8)=10407．25；10000+10000× 3．06％×2×0．8=10489．60(元)。
43．A【解析】一家经纪公司通常是几家银行二手房贷款业务的代理人，银行也会寻找多家公司作为长期合作伙伴，所以BC选项说法错误。在放贷过程中，经纪公司(即代理人)起到阶段性担保(而不是全程担保)的作用，确保整个房产权利和前款交易转移的安全性，所以D选项说法错误。故选A。
44．C【解析】《商业银行法》第六十四条规定，商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，国务院银行业监督管理机构可以对该银行实行接管。接管期限最长不超过2年。
45．A【解析】张某按某银行支行的业务印章自己制作了一个业务印章，并印制了空白存单的行为属于伪造银行存单，犯了伪造金融票证罪。
46．C【解析】期货经纪公司、基金管理公司由中国证监会监管；保险资产管理公司由中国保监会监管。
47．B【解析】负债风险管理模式阶段，西方商业银行变被动负债为积极性的主动负债。
48．D
49．A【解析】银行是在经济发展过程中产生的，其发展的根本动力是经济发展中的投融资需求和服务性需求。经济环境构成银行运行的基础条件和背景，经济发展状况直接决定和影响银行经营状况。故A选项正确。
50．B【解析】合规管理是商业银行一项核心的风险管理活动。商业银行应综合考虑合规风险与信用风险、市场风险、操作风险和其他风险的关联性，确保各项风险管理政策和程序的一致性。
51．D【解析】2006年12月11日，我国加入世贸组织的5年过渡期结束。
52．D【解析】国家风险可分为政治风险、社会风险和经济风险三类，故D为正确答案。
53．B【解析】个人存款可以分为活期存款、定期存款、定活两便存款、个人通知存款、教育储蓄存款。
54．C【解析】信用卡消费信贷通常是短期、小额、无指定用途的信用，故C项错误。
55．B【解析】A股是以人民币标明面值、以人民币认购和交易，供国内投资者买卖的股票；B股又称人民币特种股票，是以人民币标明面值、以外币认购和进行交易，专供外国和我国香港、澳门、台湾地区的投资者买卖的股票；H股是指由中国境内注册的公司发行、直接在中国香港上市的股票；N股是指由中国境内注册的公司发行，直接在美国纽约上市的股票。
56．B【解析】村镇银行和农村资金互助社是2007年批准设立的新机构。
57．C【解析】在政策法律及商业习惯允许范围内的礼物收、送，应当确保其价值不超过法规和所在机构规定允许的范围，且不得是现金、贵金属、消费卡、有价证券等违反商业习惯的礼物。
58．D【解析】股份制商业银行发展的意义：一方面在一定程度上填补了国有商业银行金融机构造成的市场空白，较好地满足了中小企业和居民的融资和储蓄业务需求，大大丰富了对城乡居民的金融服务，方便了百姓生活；另一方面，打破了计划经济体制下国家专业银行的垄断局面，促进了银行体系竞争机制的形成和竞争水平的提高，带动了整体商业银行服务水平、服务质量和工作效率的提高；在经营管理方面不断创新，是很多重大措施的“试验田”，大大推动了银行业的改革和发展。所以ABC都是正确的，只有选项D说法有误。
59．A【解析】一般来说，银行的风险管理部门承担了风险识别、风险计量、风险监测的重要职责。而各级风险管理委员会承担风险控制、决策的责任。
60．D【解析】A、C选项运输、出售假人民币的行为。构成“出售、购买、运输假币罪”。B选项购买假币后使用的行为，构成购买假币罪。
61．C【解析】根据《反洗钱法》的规定，金融机构必须妥善保存客户开户资料及交易信息5年以上。
62．D【解析】民事法律行为应具备的条件有：①行为人具有相应的民事行为能力；②意思表示真实，不违反法律强制性规定或损害社会公共利益。
63．A【解析】一般而言，银行业从业人员在本机构内部兼任职务，或在非营利性的组织如银行业协会、慈善基金会或学术团体如金融学会、法学会中兼职任职务并不取得报酬的情况下的兼职是被允许的。
64．C【解析】提前支取部分按活期存款利率计付利息，提前支取部分的利息同本金一并支取。
65．C【解析】信用风险是银行最为复杂的风险种类，也是银行面临的最主要的风险。
66．B【解析】房地产贷款是指与房产或地产的开发、经营、消费活动有关的贷款，主要包括房地产开发贷款、土地储备贷款、法人商业用房按揭贷款和个人住房贷款四大类。公司业务中房地产贷款是指前三类贷款。
67．C【解析】现金支票用来支取现金；转账支票只能用于转账，不能支取现金；普通支票可以支取现金，也可以转账。在普通支票左上角划两条平行线的为划线支票，划线支票只能转账，不能取现。
68．A【解析】充当信用中介是商业银行最基本的职能。
69．A【解析】根据规定，银行业从业人员在业务活动中应当树立依法合规意识，不得向客户明示或暗示规避金融、外汇监管规定。实践中，以下存在明显不妥的行为，可能会对从业人员及其所在机构产生不利影响：①以明示或暗示方式向客户提供规避法律、法规规定的建议；②明知所经办的业务是为了逃避监管规定或规避法律、法规禁止性规定，但仍不按照内部流程进行必要的报告，默许甚至提供协助；③出于私情，向亲朋好友提供规避监管规定的意见和建议，并利用其所在机构的资源，为这些行为提供方便。
70．C
71．C【解析】贷款业务有多种分类标准，按照客户类型可以划分为个人贷款与公司贷款；按照贷款期限可以划分为短期贷款与中长期贷款；按有无担保可以划分为信用贷款与担保贷款。
72．A【解析】现代管理学认为，组织架构是由工作任务、工作流程、汇报关系和交流渠道所组成的一个系统。
73．B【解析】本题考查不属于挪用资金行为。
74．B【解析】“法人”成立的条件包括：①依法成立；②有必要的财产和经费；③有自己的名称、组织机构和场所；④能够独立承担民事责任。
75．A【解析】银行从业人员不得透露任何客户资料和交易信息。
76．C【解析】勤勉尽职准则是指银行业从业人员应当勤勉谨慎，对所在机构负有诚实信用义务，切实履行岗位职责，维护所在机构商业信誉。
77．A【解析】企业法人是指以营利为目的，独立从事商品生产和经营活动的法人。集团分公司、银行分行、支行都不具有法人资格。
78．D【解析】一般来说，衡量通货膨胀的指标有三种：消费者物价指数、生产者物价指数、国内生产总值物价平减指数。
79．C
80．D【解析】A股是以人民币标明面值、以人民币认购和交易，供国内投资者买卖的股票；B股又称为人民币特种股票，是以人民币标明面值、以外币认购和进行交易，专供外国和我国香港、澳门、台湾地区的投资者买卖的股票；H股是指由中国境内注册的公司发行、直接在中国香港上市的股票；N股是指由中国境内注册的公司发行，直接在美国纽约上市的股票。
81．A【解析】《巴塞尔资本协议》将资本充足率作为保证银行稳健经营、安全运行的核心指标。
82．C【解析】商业银行现金资产包括库存现金、存放中央银行款项、存放同业及其他金融机构款项。
83．D【解析】银行工作人员在得知客户资金是走私犯罪活动所得时，所提供的任何服务均构成洗钱罪。故选D。
84．C
85．B【解析】股份制商业银行按照股份制原则建立和运行，在经营管理方面不断创新，是很多重大措施的“试验田”，从而大大推动了整个中国银行业的改革和发展。
86．A【解析】银行金融创新的基本原则：合法合规原则；公平竞争原则；知识产权保护原则；成本可算原则；风险可控原则；信息充分披露原则；维护客户利益原则；四个“认识”原则。
87．B【解析】国家开发银行于2008年12月16日挂牌成立股份有限公司，并拟在适当时候上市，故B项错误。
88．C【解析】借款人到期不归还担保贷款的，商业银行依法享有要求保证人归还贷款本金和利息或者就该担保物优先受偿的权利。
89．B【解析】B项属于企业法人，ACD均为事业单位法人。
90．B【解析】短期流动资金贷款：期限在3个月至1年(不合3个月，含1年)，主要用于企业正常生产经营中周期性、季节性资金的需要。故本题选B。
二、多项选择题
91．ADE【解析】国际上主要金融监管的体制包括统一监管型、多头监管型和“双峰”监管型。
92．ABDE【解析】商业银行合规风险管理的目标是通过建立健全合规风险管理框架，实现对合规风险的有效识别和管理，促进全面风险管理体系建设，确保依法合规经营。
93．ABCD【解析】常见的清算模式有实时全额清算、净额批量清算、大额资金转账系统及小额定时清算四种模式。
94．．ABCDE【解析】本题所列选项的说法均是银行在办理信贷业务时不正当竞争的表现。
95．DE【解析】银行是在经济发展过程中产生的，其发展的根本动力是经济发展中的投融资需求和服务性需求。
96．ACDE【解析】行政处分的种类有：警告、记过、记大过、降级、撤职、开除。罚款属于行政处罚。
97．ABCDE
98．ABCD【解析】修订后的《中国人民银行法》规定，中国人民银行履行的对银行业的监督管理职能划分出来，移交给中国银监会，中国人民银行在特定情况下，经国务院批准，有权对银行业金融机构进行检查监督，称之为特定情况下的全面检查监督权。
90．ABCE【解析】按照《银行业监督管理法》的规定，对发生风险的银行业金融机构进行处置的方式有：接管、重组、撤销和依法宣告破产。
100．BCE【解析】银监会监管对象：国务院银行业监督管理机构负责对全国银行业金融机构及其业务活动监督管理的工作。《银行业监督管理法》所称银行业金融机构是指在中华人民共和国境内设立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公共存款的金融机构以及政策性银行。对在中华人民共和国境内设立的金融资产管理公司、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司以及经国务院银行业监督管理机构批准设立的其他金融机构的监督管理，适用《银行业监督管理法》对银行业金融机构监督管理的规定。
101．CD【解析】本题考查银行按揭贷款的还款方式。现在的还款方式主要是等额本息还款法和等额本金还款法。
102．CDE
133．BE【解析】单位银行账户之间单笔或者当日累计人民币200万元以上或者外币等值20万美元以上的转账属于大额交易。
104．ABCE【解析】根据《巴塞尔资本协议》第三部分内容规定，根据资产信用风险的大小，将资产分为0、20％、50％、100％四个风险档次。
105．BCDE【解析】金融创新的四个“认识”原则包括：“认识你的业务”“认识你的风险”“认识你的客户”和“认识你的交易对手”。
106．ABCDE【解析】银行正越来越多地面，临着除贷款之外的其他金融工具所包含的信用风险，包括承兑、同业交易、贸易融资、外汇交易、金融期货、掉期、债券、股权、承诺和担保以及交易的结算等。
107．BCE【解析】银监会监管对象：国务院银行业监督管理机构负责对全国银行业金融机构及其业务活动监督管理的工作。《银行业监督管理法》所称银行业金融机构是指在中华人民共和国境内设立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公共存款的金融机构以及政策性银行。对在中华人民共和国境内设立的金融资产管理公司、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司以及经国务院银行业监督管理机构批准设立的其他金融机构的监督管理，适用《银行业监督管理法》对银行业金融机构监督管理的规定。
108．ABD【解析】①央行公开市场买入证券，增加商业银行的超额准备金，货币供应量增加；②央行降低法定存款准备金率，商业银行缴存央行的法定存款准备金减少，可直接运用的超额准备金增加，货币供应量增加；③央行提高再贴现率，提高商业银行向央行融资的成本，减少向央行的借款或贴现，如准备金不足，商业银行只能收缩投资规模，货币供应量减少；④降低再贷款利率与提高再贴现率情况相反，促进货币供应量增加；⑤劝说商业银行限制贷款即商业银行收缩投资规模，货币供应量减少。
109．ABCD【解析】利率互换和货币互换都是互换。利率互换是交易双方在一定时期内交换以相同的本金数量为基数的不同利率的利息，只交换利息，不用交换本金，可以用于对冲利率风险。货币互换通常涉及两种货币，持有不同货币的交易双方兑换各自持有的一定金额的货币，并约定在未来某日进行一笔反向交易，需要交换本金，可以用于对冲汇率风险。
110．ABC【解析】对于非法从事银行业金融机构的业务活动，由国务院银行业监督管理机构予以取缔；构成犯罪的，依法追究刑事责任；尚不构成犯罪的，由国务院银行业监督管理机构没收违法所得，违法所得50万元以上的，并处违法所得1倍以上5倍以下罚款；没有违法所得或者违法所得不足50万元的，处50万元以上200万元以下罚款。
111．ABCDE【解析】以上5项均属于大额交易。
112．ABCDE【解析】根据《合同法》的规定，合同的书面形式是指合同书、信件和数据电文等可以有形地表现所载内容的形式。故以上选项均属于存款合同的书面形式。
113．ABCD【解析]SWOT分析方法中的S(Strength)表示优势，W(Weak)表示劣势，O(Op-portunity)表示机遇，T(Threat)表示威胁。
114．ABC【解析】汇款的方式一般情况下有三种：电汇(TE1EGRAPHIC．TRANSFER．(T／T))、票汇(DEMAND．DRAFY．(D／D))、信汇(MAIL．TRANSFER．(M／T))，由于电子化的高速发展，现在汇款主要使用电汇方式。
115．ABCDE【解析】以上选项做法均违背了银行业从业人员应当遵循的利益冲突准则。
116．ABCD【解析】人民法院不受理公民、法人或者其他组织对国防、外交等国家行为，行政法规、规章或者行政机关制定、发布的具有普遍约束力的决定、命令，对行政机关工作人员的奖惩、任免等决定，法律规定由行政机关最终裁决的具体行政行为等事项。
117．ABC【解析】票据诈骗罪侵犯的客体是指狭义的金融票据，即仅指汇票、本票和支票。
118．ABDE【解析】中国邮政储蓄银行的市场定位是，充分依托和发挥网络优势，完善城乡金融服务功能，以零售业务和中间业务为主，为城市社区和广大农村地区居民提供基础金融服务，与其他商业银行形成互补关系，支持社会主义新农村建设。
119．ACD【解析】ACD属于借用金融机构洗钱；B选项属于通过证券和保险业洗钱；选项E属于伪造商业票据洗钱。
120．BC
121．ACE【解析】发行金融债券的主体有政策性银行、商业银行、企业集团财务公司及其他金融机构。
122．ABCD【解析】发现同事有违规行为。基于尊重没有提出意见，属于违背了银行业从业人员互相监督的准则，其他选项均正确。
123．ABCDE【解析】非法吸收公众存款罪中的“非法”包括主体不合法和方式不合法两种情况。主体不合法是指行为人不具有吸收公众存款的法定主体资格而吸收公众存款，如个人私设银行、钱庄，企事业单位私设银行、储蓄所等，非法办理存款贷款业务，吸收公众存款方式不合法是指行为人虽然有吸收公众存款的法定资格，但采取非法的方式吸收公众存款，如有些商业银行和信用社，为了争揽客户，以擅自提高利率或在存款时以先支付利息等手段吸收公众存款。A、B、C选项属于主体不合法，D、E选项属于方式不合法。