2019银行从业资格考试《中级风险管理》预习试题(2)-2
来源：长理培训发布时间：2019-04-20 14:06:27
41.商业银行在进行贷款组合分析的过程中，组合中的贷款集中度越大，则组合中的()。
A.负债和组合的相关性也越大
B.资产和组合的相关性也越小
C.负债和组合的相关性也越小
D.资产和组合的相关性也越大
D【解析】如果信贷资产过度集中于特定行业、地区或贷款种类，将大大增加商业银行的信用风险，则资产与组合的相关性也越大，不利于分散风险。
42.商业银行信用风险管理部门采用回收现金流法计算某个债项的违约损失率时，若该债项的回收总金额为 l.04 亿元，回收总成本为 0.44 亿元，违约风险暴露为 l.2 亿元，则该债项的违约损失率为()。
A.50%
B.86.67%
C.36.67%
D.42.31%
A【解析】采用回收现金流法计算时，违约损失率 LGD=1-回收率=1-(回收金额-回收成本)/违约风险暴露=1-(1.04-O.44)/1.2=50%，即该债项的违约损失率为50%。
43.关联交易是指发生在集团内()之间的有关转移权利和义务的事项安排。
A.股东
B.关联方
C.股东与高级管理层
D.董事会与高级管理层
B【解析】题干中描述的是关联交易的定义。
44.A 银行持有的某资产组合在持有期为 1 天、置信水平为 98.5%的情况下,计算的风险价值为 5 万元,则表明该银行的资产组合()。
A.在次日交易中有 98.5%的可能性其收益会超过 5 万元
B.在次日交易中有 98.5%的可能性其损失会超过 5 万元
C.在次日交易中有 98.5%的可能性其收益不会超过 5 万元
D.在次日交易中有 98.5%的可能性其损失不会超过 5 万元
D【解析】本题主要考查对风险价值的风险释义。
45.以下不属于内部评级法初级法下的合格金融质押品的是()。
A.黄金
B.公开上市交易股票
C.银行存单
D.应收账款
D【解析】D 项不属于内部评级法初级法下的合格金融质押品。
46.高级计量法(AMA)是指商业银行在监管机构提出的资格要求以及定性和定量标准的前提下，通过()计算监管资本要求。
A.内部操作风险计量系统
B.内部操作风险识别系统
C.内部操作风险控制系统
D.内部操作风险监测系统
A【解析】高级计量法(AMA)是指商业银行在监管机构提出的资格要求以及定性和定量标准的前提下，通过内部操作风险计量系统计算监管资本要求。
47.在现金流量的分析中，通常首先分析的是()。
A.融资活动的现金流
B.投资活动的现金流
C.经营性现金流
D.消费活动的现金流
C【解析】现金流量分析通常首先分析经营性现金流。
48.银行战略风险管理的主要作用是()。
A.提高银行股东价值和银行知名度，保持银行的行业领先地位
B.最大限度地避免经济损失，提高员工的业务熟练程度，提高银行知名度
C.最大限度地避免经济损失，持久维护商业银行的声誉和股东价值
D.持久维护商业银行的声誉，提高员工的业务熟练程度，消除银行面临的市场风险
C【解析】银行战略风险管理的主要作用是最大限度地避免经济损失，持久维护商业银行的声誉和股东价值。
49.风险文化的精神核心是()。
A.风险管理策略
B.风险管理理念
C.公司治理结构
D.内部控制系统
B【解析】风险文化一般由风险管理理念、知识和制度三个层次组成，其中风险管理理念是风险文化的精神核心，也是风险文化中最为重要和最高层次的因素。
50.在国别风险的评估指标中，一国外债本息偿付额与该国当年出口收入之比是指()。
A.外债总额与国民生产总值
B.偿债比例
C.应付未付外债总额与当年出口收入之比
D.国际储备与应付未付外债总额之比
B【解析】偿债比例是指一国外债本息偿付额与该国当年出口收入之比。
51.期权性工具()。
A.具有期权性风险
B.具有对称性
C.不会给期权出售方带来风险
D.给期权买入方带来风险
A【解析】期权性工具本身具有不对称的支付特征，会给期权出售方带来风险，这种风险就是期权性风险。
52.我国商业银行员工违规行为导致的操作风险主要集中于内部人作案和()两种。
A.内外勾结作案
B.失误作案
C.盗窃作案
D.抢劫作案
A【解析】我国商业银行员工违规行为导致的操作风险主要集中于内部人作案和内外勾结作案两种。
53.()是商业银行的核心“无形资产”，必须设置严格的质量和安全保障标准，确保系统能够长期、不间断地运行。
A.商业银行风险管理流程
B.商业银行公司治理
C.商业银行内部控制
D.商业银行信息系统安全管理
D【解析】商业银行信息系统安全管理是商业银行的核心“无形资产”，必须设置严格的质量和安全保障标准，确保系统能够长期、不间断地运行。
54.下列关于信用评分模型的说法中，不正确的是()。
A.信用评分模型是建立在对历史数据模拟的基础上的
B.信用评分模型可以给出客户信用风险水平的分数
C.信用评分模型可以提供客户违约概率的准确数值
D.无法及时反映企业信用状况的变化
C【解析】信用评分模型虽然可以给出客户信用风险水平的分数，却无法提供客户违约概率的准确数值.而后者往往是信用风险管理最为关注的。
55.下列关于银行资产的说法中，不正确的是()。
A.交易账户中的项目只能按模型定价
B.按模型定价是指将从市场获得的其他相关数据输入模型，计算或推算出交易头寸的价值
C.存贷款业务归人银行账户
D.银行账户中的项目通常按历史成本计价
A【解析】交易账户中的项目通常按市场价格计价，当缺乏可参考的市场价格时，可以按模型定价。
56.在实际操作中，()是商业银行在真正需要资金时通常选择的融资方式。
A.出售流动资产
B.同业拆入
C.收回贷款
D.长期在总资产中保存相当规模的流动性资产
B【解析】在实践操作中，商业银行通常选择在真正需要资金的时候借人资金，而不长期在总资产中保存相当规模的流动性资产;如果通过出售流动资产换取流动性，则将导致总资产存量下降;收回贷款将严重损害商业银行的声誉。
57.以下有关资本的说法中错误的是()。
A.经济资本是一种虚拟的资本
B.经济资本是商业银行必须在账面上实际持有的最低资本
C.监管资本呈现逐渐向经济资本靠拢的趋势
D.属于银行账面资本的数量应当不小于经济资本的数量
B【解析】监管资本是商业银行必须在账面上实际持有的最低资本。
58.企业级风险管理信息系统一般采用()结构。
A.B/S
B.A/S
C.B/L
D.A/L
A【解析】企业级风险管理信息系统一般采用 B/S 结构，相关人员通过浏览器实现远程登录，便能够在最短的时间内获得所有相关的风险信息。
59.关于商业银行的零售存款，下列说法中正确的是()。
A.来源集中，流动性风险低
B.比较稳定的负债，流动性风险低
C.来源分散，流动性风险高
D.不稳定的负债，流动性风险高
B【解析】从商业银行负债流动性的角度来看，零售存款相对稳定，通常被看作是核心存款的重要组成部分，其来源比较分散，流动性风险较低。
60.企业某年的税前净利润为 9 000 万元，利息费用为 3 000 万元，则其利息保障倍数为()。
A.2
B.1
C.3
D.4
D【解析】利息保障倍数=(税前净利润+利息费用)/利息费用=(9 000+3 000)/3000=4。
61.下列关于资产证券化的说法中，正确的是()。
A.具有将缺乏流动性的贷款资产转化成具有流动性的证券的特点
B.在某种程度上，资产证券化产品的属性是由其标的属性决定的
C.有利于分散信用风险，改善资产质量
D.以上都正确
D【解析】信用资产证券化具有将缺乏流动性的贷款资产转化成具有流动性的证券的特点，有利于分散信用风险，改善资产质量。在某种程度上，资产证券化产品的属性是由其标的属性决定的。
62.商业银行向某客户提供一笔 3 年期的贷款 1 000 万元，该客户在第 l 年的违约率是 0.8%，第 2 年的违约率是 1.4%，第 3 年的违约率是 2.1%。假设客户违约后，银行的贷款将遭受全额损失。则该笔贷款预计到期可收回的金额为()万元。
A.925.47
B.960.26
C.957.57
D.985.62
C【解析】根据死亡率模型，该客户能够在 3 年到期后将本息全部归还的概率为：(1-0.8%)×(1-1.4%)×(1-2.1%)=95.7572%，则该笔贷款预计到期可收回的金额为：1 000×95.7572%≈957.57(万元)。
63.下列关于客户评级与债项评级的说法中，不正确的是()。
A.债项评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项可能的损失率
B.客户评级主要针对客户的每笔具体债项进行评级
C.在某一时点，同一债务人只能有一个客户评级
D.在某一时点，同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级
B【解析】债项评级是针对每笔具体债项进行评级，而客户评级是评估客户本身的风险水平，故 B 选项错误。
64.法人客户根据其机构性质可以分为()。
A.企业类客户和团体类客户
B.企业类客户和机构类客户
C.单位类客户和团体类客户
D.单位类客户和机构类客户
B【解析】法人客户根据其机构性质可以分为企业类客户和机构类客户。
65.战略风险不来自()。
A.商业银行战略目标缺乏整体兼容性
B.商业银行经营目标不能按时实现
C.为实现战略目标而制订的经营战略存在缺陷
D.为实现目标所需要的资源匮乏
B【解析】战略风险主要体现在四个方面：一是商业银行战略目标缺乏整体兼容性;二是为实现战略目标而制订的经营战略存在缺陷;三是为实现目标所需要的资源匮乏;四是整个战略实施过程的质量难以保证。
66.某公司 2015 年销售收入为 1 亿元，销售成本为 9 000 万元，2015 年期初存货为 500 万元，2015 年期末存货为 600 万元，则该公司 2015 年存货周转天数为()天。
A.19
B.18
C.16
D.22
D【解析】存货周转天数=360/存货周转率，其中存货周转率=产品销售成本/[(期初存货+期末存货)/2]。将题中已知数据代入可得，存货周转率=9 000/[(500+600)/2]≈16.36，则存货周转天数=360/16.36≈22(天)。
67.以下不是商业银行流动性风险预警的内部指标/信号的是()。
A.资产质量下降
B.融资成本上升
C.盈利水平下降
D.资产过于集中
B【解析】融资成本上升属于融资指标/信号。
68.关于商业银行内部控制的主要原则，下列说法中正确的是()。
A.商业银行的经营管理应当体现“效益优先、内控辅之”的要求
B.内部控制的监督、评价部门必须与内部控制的建设、执行部门密切联系
C.内部控制应当渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节，并由全体人员参与
D.内部控制须有高度的权威性，除董事会和高层管理者外任何人不得拥有不受内部控制的权力
C【解析】商业银行的经营管理应当体现“内控优先”的要求。内部控制的监督、评价部门必须独立于内部控制的建设、执行部门。内部控制须有高度的权威性，任何人不得拥有不受内部控制的权力。
69.()是指对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险，通过衍生产品市场进行对冲。
A.衍生品对冲
B.非自我对冲
C.自我对冲
D.市场对冲
D【解析】市场对冲是指对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险，通过衍生产品市场进行对冲。
70.从内部控制的角度看，商业银行的风险控制体系可以采取()。
A.从基层业务单位到业务领域风险管理委员会的二级管理方式
B.从基层业务单位到董事会和高级管理层的二级管理方式
C.从基层业务单位到董事会和高级管理层，再到业务领域风险管理委员会的三级管理方式
D.从基层业务单位到业务领域风险管理委员会，再到董事会和高级管理层的三级
管理方式
D【解析】从内部控制的角度看，商业银行的风险控制体系可以采取从基层业务单位到业务领域风险管理委员会，再到董事会和高级管理层的三级管理方式。
71.下列行业财务风险分析指标中，越低越好的是()。
A.行业净资产收益率
B.行业盈亏系数
C.行业资本积累率
D.行业产品产销率
B【解析】解析：A、C、D 三项均是越高越好。
72.商业银行建立了一套科学的授信限额管理系统，能够根据客户信息合法授予限额。则在其他条件相同的情况下，该系统不可能发生的情形是()。
A.客户所有者权益越高，限额越高
B.客户历史信誉状况越好，限额越高
C.客户信用等级越高，限额越高
D.客户资产负债率越高，限额越高
D【解析】本题选 D 项。
73.一家日本出口商向美国进口商出口了一批货物，预计 1 个月后收到 1 000 万美元的货款，汇率为 1 美元=103 日元。商业银行的研究部门预计 1 个月后日元可能会升值到 1 美元=100 日元，因此建议该日本出口商()，以对冲风险。
A.在 103 价位建立日元/美元的货币期货的多头头寸
B.在 103 价位建立日元/美元的货币期货的空头头寸
C.在 100 价位建立日元/美元的货币期货的多头头寸
D.在 100 价位建立日元/美元的货币期货的空头头寸
B【解析】由题意可知，该日本出口商预计 1 个月后收到 1 000 万美元的货款，为了避免外汇汇率下跌造成损失，可做外汇期货卖出套期保值，即在 103 价位建立日元/美元的货币期货的空头头寸。
74.假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产 A=131 000 亿元，负债 L=800 亿元，资产久期为 DA=5 年，负债久期为 DL=4 年。根据久期分析法，如果年利率从 5%上升到 5.5%，利率变化使银行的价值变化()亿元。
A.8.57
B.-8.57
C.9.00
D.-9.00
B【解析】根据久期分析法， 资产的价值变化=-[5×1000×(5.5%-5%)/(1+5%)]=-23.81;负债的价值变化=-[4×800×(5.5%-5%)/(1+5%)]=-15.24。总得价值变化为-23.81+15.24=-8.57(亿元)。
75.为了确保银行的财务报告公允地反映公司的财务状况以及公司在各重要方面的表现。董事会和高级管理层可使用外部审计师，下列关于外部审计范围的表述中，错误的是()。
A.评估从商业银行收到报告的精确性
B.评估商业银行总体经营情况
C.评估商业银行各项风险管理制度
D.评估银行各项资产组合的质量和风险暴露程度
D【解析】D 选项应该是评价银行各项资产组合的质量和准备金的充足程度
76.马柯维茨提出的()描绘出了资产组合选择的最基本、最完整的框架，是目前投资理
论和投资实践的主流方法。
A.均值—方差模型
B.资本资产定价模型
C.套利定价理论
D.二叉树模型
A【解析】均值—方差模型是最基本的框架。
77.下列关于授信审批的说法中，不正确的是()。
A.授信审批应当完全独立于贷款的营销和发放
B.原有贷款的展期无需再次经过审批程序
C.在进行信贷决策时，商业银行应当对可能引发信用风险的借款人的所有风险暴露和债项做统一考虑和计量
D.在进行信贷决策时，应当考虑衍生交易工具的信用风险
B【解析】对于风险管理，一定要持审慎的态度，当情况发生改变时，就要相应做出调整。原有贷款的展期需要再次经过审批程序。
78.巴塞尔委员会提出要将银行总经济资本的()分配给操作风险，这种按总收入一定比例提取资本的方法也称为“阿尔法(α)法”
A.4%
15
B.8%
C.12%
D.15%
D【解析】巴塞尔委员会提出平均要将银行总经济资本的 l5%分配给操作风险，这种按总收人一定比例提取资本的方法也称为“阿尔法(α)法”。一般银行将α设在 15%～20%。
79.如果第一个资产组合的预期收益为 8%，标准差为 6%，第二个资产组合的预期收益为 8%，标准差为 3%，那么投资者通常会选择用来投资的资产组合是()。
A.第一个
B.第二个
C.第一个或第二个均可
D.均不选择
B【解析】两个资产组合的预期收益率相同，这时候就要比较一下标准差，就是
收益的波动率，也代表一种风险。这时就要选择波动率小的组合，即第二个。
80.下列关于经济合作与发展组织(OECD)的公司治理观点的说法中，不正确的是()。
A.治理结构框架应确保经理对公司的战略性指导和对管理人员的有效监督
B.公司治理应当维护股东的权利，确保包括小股东和外国股东在内的全体股东受到平等的待遇
C.如果股东权利受到损害，他们应有机会得到有效补偿
D.治理结构应当确认利益相关者的合法权利，并且鼓励公司和利益相关者为创造财富和工作机会以及为保持企业财务健全而积极地进行合作
A【解析】A 选项中错误很明显，经理是没有战略性指导和监督权限的，应为确保董事会的指导和监督。一般与“战略”有关系的，都是董事会。除了 B、C、D三个选项提到的观点，另外还有：治理结构应当保证及时、准确地披露与公司有关的任何重大问题的信息(包括财务状况、经营状况、所有权状况和公司治理状况的信息);治理结构框架应确保董事会对公司的战略性指导和对管理人员的有效监督，并确保董事会对公司和股东负责。
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