2019银行从业资格考试《中级风险管理》预习试题(1)-2
来源：长理培训发布时间：2019-04-20 14:02:36
41.商业银行对贷款风险进行分类，应以评估借款人的()为核心。
A.还款记录
B.盈利能力
C.还款能力
D.还款意愿
C【解析】对贷款风险进行分类时，要以评估借款人的还款能力为核心。
42.商业银行操作风险管理广泛使用的三大工具是()。
A.专家评估、流程图、关键风险指标
B.自我评估、损失数据收集、关键风险指标
C.自我评估、流程图、情景分析
D.专家评估、损失数据收集、情景分析
B【解析】操作风险管理广泛使用的三大工具是：风险控制自我评估、损失数据收集和关键风险指标。
43.如果一家商业银行的总资产是 l00 亿元，总负债是 60 亿元，资产加权平均久期为 5 年，负债加权平均久期为 2 年，则久期缺口为()。
A.0.6
B.1.2
C.-3.8
D.3.8
D【解析】久期缺口=资产加权平均久期-(总负债/总资产)×负债加权平均久期=5-(60/100)×2=3.8。
44.某商业银行受理一笔贷款申请，申请贷款额度为 500 万元，期限为 l 年，到期支付贷款本金和利息。商业银行经内部评级系统测算该客户的违约概率为0.5%，该债项违约损失率为 30%，需配置的经济资本为 10 万元;经内部绩效考核系统测算该笔贷款的资金成本为 6%，包括经营成本、税收成本在内的各种费用为 2%，股东要求的资本回报率为 l2%。则该笔贷款的定价至少为()。
A.7.54%
B.8.39%
C.6%
D.12%
B【解析】资金成本：500×6%=30(万元);经营成本：500×2%=l0(万元);风险成本：500×0.5%×30%=0.75(万元);资本成本：l0×l2%=1.2(万元);贷款的成本合计：41.95 万元，即贷款定价应至少保持在 8.39%的利率水平。
45.对中央政府投资的公用企业的债权风险权重为()。
A.10%
B.20%
C.30%
D.50%
D【解析】对中央政府投资的公用企业的债权风险权重为 50%。
46.A 银行的总资产为 800 亿元，总负债为 600 亿元，核心存款为 200 亿元，应收存款为 40 亿元，现金头寸为 l60 亿元，则该银行的现金头寸指标等于()。
A.0.05
B.0.2
C.0.25
D.0.5
C【解析】现金头寸指标=(现金头寸+应收存款)/总资产=(160+40)/800=0.25。
47.根据《巴塞尔新资本协议》，使用内部评级法的银行必须建立二维的评级系统，其中第一维是客户评级，第二维是()。
A.债务人评级
B.债项评级
C.不良贷款评级
D.贷款评级
B【解析】根据《巴塞尔新资本协议》，使用内部评级法的银行必须建立二维的评级系统，其中第一维是客户评级，第二维是债项评级。
48.假设某商业银行的敏感负债为 3 000 亿元，法定储备率为 8%，提取流动资金比例为 80%;脆弱资金为 2 500 亿元，法定储备率为 5%，提取流动资金比例为30%;核心存款为 4 000 亿元，法定储备率为 3%，提取流动资金比例为 15%;新增贷款为 120 亿元，提取流动资金比例为 100%。该银行的流动性需求为()亿元。
A.3 622.5
B.367.5
C.3 870
D.3 750
A【解析】商业银行总的流动性需求=0.8×(敏感负债-法定储备)+0.3×(脆弱资金 - 法 定 储 备 )+0.15 × ( 核 心 存 款 - 法 定 储 备 )+1.0× 新 增 贷 款 =0.8×(3000-240)+0.3×(2500-125)+0.15×(4000-120)+1.0×120=2208+712.5+582+120=3 622.5(亿元)。49.A 企业 2010 年的销售成本为 3 000 万元，销售收入为 4 500 万元，年初资产总额为 7 500 万元，年底资产总额为 l0 500 万元，则其总资产周转率约为()。
A.33%
B.47%
C.50%
D.80%
C【解析】总资产周转率=销售收入/[(期初资产总额+期末资产总额)/2]=4 500/[(7 500+10 500)/2]=50%。
50.商业银行应当对信息系统项目的立项、开发、验收、运行和维护实施有效管理，对于商业银行系统设计/开发应持有的态度，下列说法中不正确的是()。
A.不能超越本行业务的现实需求
B.要慎重对待系统设计、开发的全过程
C.要追求快速见效，争取用最短的时间完成系统设计、开发的全过程
D.不能贪大求全
C【解析】商业银行系统设计/开发不能片面追求快速见效。
51.下列指标计算公式中，不正确的是()。
A.逾期贷款率=逾期贷款余额/贷款总余额×100%
B.不良贷款拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)/贷款余额
C.关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额/(期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100%
D.预期损失率=预期损失/资产风险暴露×100%
B【解析】不良贷款拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)/(次级类贷款+
可疑类贷款+损失类贷款)。
52.盈利能力监管指标不包括()。
A.资本金收益率
B.不良贷款率
C.净利息收益率
D.资产收益率
B【解析】不良贷款率属于信用风险监管指标。
53.内部审计的主要内容不包括()。
A.经营管理的合规性及合规部门工作情况
B.内部控制的健全性和有效性
C.银行是否制定了有效的政策、措施和规定来管理业务活动
D.风险状况及风险识别、计量、监控程序的适用性和有效性
C【解析】银行是否制定了有效的政策、措施和规定来管理业务活动是外部监督机构对商业银行风险管理能力评估的内容。
54.商业银行不能通过()的途径了解个人借款人的资信状况。
A.查询法院的个人客户信用记录
B.查询税务机关的个人客户信用记录
C.中国人民银行个人征信系统
D.从个人客户单位购买客户的信息
D【解析】商业银行可通过中国人民银行个人征信系统及税务、海关、法院等机构获得个人客户的信用记录。
55.A 公司 2010 年流动资产合计 500 万元，其中存货 80 万元，预付账款 20 万元，应收账款 40 万元，流动负债合计 400 万元，则该公司 2010 年速动比率为()。
A.1.25
B.1.15
C.1
D.0.9
C【解析】速动比率=速动资产/流动负债合计。速动资产=流动资产-存货-预付账款-待摊费用。速动比率=(500-80-20)/400=1。
56.A 银行的外汇敞口头寸如下：美元多头 700，英镑多头 300，法国法郎空头 390，瑞士法郎空头 l30，则用短边法计算的 A 银行持有的外汇的总敞口头寸为()。
A.610
B.1 000
C.90
D.1 130
B【解析】先计算出净多头头寸之和为：700+300=1 000，净空头头寸之和为：390+130=520。因为前者绝对值较大，因此根据短边法计算的外汇总敞口头寸为1 000。
57.操作风险自我评估流程是()。
(1)控制措施评估
(2)全员风险识别与报告
(3)制定与实施控制优化方案
(4)报告自我评估工作与日常监控
(5)作业流程分析、风险识别与评估
A.(3)(1)(5)(4)(2)
B.(4)(1)(5)(2)(4)
C.(1)(5)(2)(3)(4)
D.(2)(5)(1)(3)(4)
D【解析】操作风险自我评估流程是：(1)全员风险识别与报告。(2)作业流程分析、风险识别与评估。(3)控制措施评估。(4)制定与实施控制优化方案。(5)报告自我评估工作与日常监控。
58.下列选项中，属于商业银行对于市场风险加权资产的计算方法的是()。
A.内部评级法
B.内部模型法
C.基本指标法
D.高级计量法
B【解析】新协议对三大风险加权资产规定了不同的计算方法：对于信用风险资产，商业银行可以采取标准法、内部评级初级法和内部评级高级法;对于市场风险，商业银行可以采用标准法或内部模型法;对于操作风险，商业银行可以采用基本指标法、标准法或高级计量法。
59.若客户尚未违约，在债项评级中表外项目的违约风险暴露为()。
A.表外项目已承诺未提取金额
B.表外项目已提取金额
C.表外项目已提取金额+信用转换系数×已承诺未提取金额
D.表内项目已提取金额+信用转换系数×已承诺未提取金额
C【解析】违约风险暴露是指债务人违约时的预期表内表外项目暴露总和。如果客户尚未违约，则违约风险暴露对于表内项目为债务账面价值，对于表外项目为表外项目已提取金额+信用转换系数×已承诺未提取金额。
60.商业银行在流动性风险管理实践中，下列做法不恰当的是()。
A.通过金融市场控制风险
B.建立多层次的流动性屏障
C.提高资产的稳定性和负债的流动性
D.提高流动性管理的预见性
C【解析】商业银行流动性风险管理的核心是要尽可能地提高资产的流动性和负债的稳定性，并在两者之间寻求最佳的风险—收益平衡点。
61.期权的买方在期权到期日前，不得要求期权的卖方履行合约，仅能在到期日当天要求期权卖方履行期权合约指的是()。
A.美式期权
B.欧式期权
C.平价期权
D.价内期权
B【解析】本题所述是欧式期权的定义。
62.违约概率模型能够直接估计客户的违约概率，因此对历史数据的要求更高，需要商业银行建立一致、明确的违约定义，并且在此基础上积累至少()年的数据。
A.1
B.3
C.5
D.2
11
C【解析】违约概率模型能够直接估计客户的违约概率，因此对历史数据的要求更高，通常要求 5 年的数据。
63.核心雇员流失的风险具体体现不包括()。
A.核心员工的知识/技能缺乏
B.缺乏足够后援/替代人员
C.相关信息缺乏共享和文档记录
D.缺乏岗位轮换机制
A【解析】核心员工流失体现对关键人员依赖的风险，表现在 B、C、D。
64.下列属于商业银行合格循环零售风险暴露的是()。
A.某银行发放一笔 50 万元，期限 1 年的微小企业贷款
B.以汽车抵押而发放的 30 万元信用卡专项分期付款
C.某小企业以房产为抵押，申请的一笔 200 万元期限 1 年的循环授信
D.单笔不超过 100 万元授信的个人信用卡
D【解析】合格循环零售风险暴露是指各类无担保的个人循环贷款。合格循环零售风险暴露中对单一客户最大信贷余额不超过 100 万元人民币。
65.以下关于会计资本的说法中，不正确的是()。
A.会计资本也称为账面资本，与银行风险并无关系
B.会计资本是银行资产负债表中资产减去负债后的余额，即所有者权益
C.会计资本是银行可以实际利用的资本
D.会计资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般准备、未分配利润(累计亏损)和外币报表折算差额六个部分
A【解析】会计资本虽然不和风险直接挂钩，但是风险带来的任何损失最终都会反映在账面上。
66.操作风险关键风险指标不包括()。
A.交易量
B.员工水平
C.技能水平
D.一般指标
D【解析】关键风险指标通常包括交易量、员工水平、技能水平、客户满意度、市场变动、产品成熟度、地区数量、变动水平、产品复杂程度和自动化水平等。
67.员工人均培训费用是操作风险关键指标的一项，它反映商业银行在提高员工工作技能方面所作出的努力，如果商业银行总培训费用增加但人均培训费用下降，意味着()。
A.员工培训效率下降
B.部分员工没有受到应有的培训
C.公司对于提高员工工作技能方面作出了较多的努力
D.以上均不正确
B【解析】题干中描述的情况下，表明有部分员工没有受到应有的培训，可能会留下操作隐患。
68.财政政策对许多行业具有较大影响，当财政紧缩时，行业信贷风险呈()趋势。
A.上升
B.下降
C.不变
12
D.先上升后下降
A【解析】财政政策对许多行业具有较大影响，当财政紧缩时，行业信贷风险呈上升趋势。
69.在商业银行的风险管理信息系统中，经过分析和处理的风险信息/数据通常分为()。
A.内部数据和外部数据
B.定量数据和定性信息
C.中间计量数据和组合结果数据
D.前期预测数据和后期反馈数据
C【解析】在商业银行的风险管理信息系统中，经过分析和处理的风险信息/数据通常分为中间计量数据和组合结果数据。
70.商业银行在实施内部市场风险管理时，计算经济资本的公式为()。
A.市场风险经济资本=乘数因子×VaR
B.市场风险经济资本=(附加因子+最低乘数因子)×VaR
C.市场风险经济资本=(附加因子+最低乘数因子)/VaR
D.市场风险经济资本=VaR/(附加因子+最低乘数因子)
A【解析】经济资本计算中，市场风险经济资本=乘数因子×VaR，其中 VaR 可以根据其风险偏好和风险管理策略选择置信度和持有期来计算，乘数因子也由银行根据实际情况确定。
71.下列关于商业银行操作风险缓释的说法中，不正确的是()。
A.根据商业银行的资本金和操作风险管理能力，可以将操作风险划分为可规避的操作风险、可降低的操作风险、可缓释的操作风险和应承担的操作风险
B.商业银行不管采用多好的控制措施，购买再多的保险，总会有些操作风险发生
C.交易差错、记账差错等操作风险可以规避，让其不再出现
D.商业银行应为应承担的操作风险计提损失准备或风险资本金
C【解析】交易差错、记账差错属于可降低的操作风险，可以通过采取更为有利的内部控制措施降低其发生频率，但无法完全规避。
72.以下行为属于内部欺诈的是()。
A.歧视及差别待遇事件
B.黑客攻击损失
C.意识到自己缺乏必要的知识/技能但由于颜面或其他原因，未向管理层提出或声明其无法胜任或不能正确处理面对的情况
D.意识到自己缺乏必要的知识/技能并进而利用这种缺陷危害商业银行的利益
D【解析】意识到自己缺乏必要的知识/技能并进而利用这种缺陷危害商业银行
的利益属于内部欺诈。
73.某银行 2008 年对 A 公司的一笔贷款收入为 l 000 万元，各项费用为 200 万元，14预期损失为 100 万元，经济资本为 l6 000 万元，则其 RAROC 等于()，
A.4.38%
B.6.25%
C.5.00%
D.5.63%
A【解析】将已知条件代入公式：RAROC=税后净利润/经济资本×l00%=(1000-200-100)/16 000×100%=4.38%。
74.当来源金额()使用金额时，出现所谓剩余，表明商业银行拥有一个“流动性缓冲期”。
A.小于
B.等于
C.大于
D.无所谓
C【解析】当来源金额大于使用金额时，出现所谓剩余，表明商业银行拥有一个“流动性缓冲期”。
75.下列关于交易账户的说法，不正确的是()。
A.交易账户记录的是银行为了交易或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸
B.记入交易账户的头寸在交易方面所受的限制较多
C.银行应当对交易账户头寸经常进行准确估值，并积极管理该项投资组合
D.为交易目的而持有的头寸包括自营头寸、代客买卖头寸和做市交易形成的头寸
B【解析】如果记入交易账户的头寸在交易方面所受的限制较多，那么交易账户使用起来就有太多不便了，记入交易账户的头寸必须在交易方面不受任何条款的限制。
76.下列各项中不属于国际会计准则对金融资产划分的优点的是()。
A.有强大的会计核算理论和银行流程框架、基础信息支持
B.按照确认、计量、记录和报告等程序严格界定了进入四类账户的标准、时间和数量，以及在账户之间变动、终止的量化标准
C.直接面对风险管理的各项要求
D.它是基于会计核算的划分
C【解析】C 为资产分类监管标准的优点。
77.某银行资产为 100 亿元，资产加权平均久期为 5 年，负债为 90 亿元，负债加权平均久期为 4 年，根据久期分析方法，当市场利率下降时，银行的流动性()。
A.加强
B.减弱
C.不变
D.无法确定
A【解析】根据题意，资产的价值变化为：-[5×100×利率变动/(1+市场利率)];负债的价值变化为：-[4×90×利率变动/(1+市场利率)]。由以上两个式子可知，其久期缺口为正值。因此，当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，流动性也随之增强。
78.关于事后检验，下列说法正确的是()。
A.事后检验是操作风险计量方法的一种
B.事后检验将市场风险计量方法或模型的估算结果与实际发生的损益进行比较，以检验计量方法或模型的准确性和可靠性，并据此对计量方法或模型进行调整和改进
C.若估算结果与实际结果差距较大，则表明该风险计量方法或模型的准确性和可靠性较高
D.若估算结果与实际结果差距较大，则表明事后检验的假设前提存在问题
B【解析】A 事后检验是市场风险计量方法的一种;C 若估算结果与实际结果近似，则表明该风险计量方法或模型的准确性和可靠性较高;D 若估算结果与实际结果差距较大，则表明该风险计量方法或模型的准确性和可靠性较低，或者是事后的检验的假设前提存在问题。
79.在组合风险限额管理中确定资本分配的权重时，不需要考虑的因素是()。
A.组合在战略层面的重要性
B.经济前景
C.收益率
D.过去的组合集中情况
D【解析】在确定资本分配权重时，需要考虑的因素有：组合在战略层面的重要性;经济前景(宏观经济预测);收益率(ROE);当前组合集中情况。故 D 错误。
80.在计算 VaR 的说法中，最简单的方法是()。
A.方差-协方差法
B.历史模拟法
C.蒙特卡罗模拟法
D.敏感性分析法
A【解析】方差-协方差法是所有计算 VaR 的方法中最简单的方法
湘公网安备:43011102000856号 
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