76、市场风险的类型包括( )。
Ⅰ.购买力风险
Ⅱ.流动性风险
Ⅲ.汇率风险
Ⅳ.政策风险
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
参考答案：B
参考解析：市场风险包括政策风险、景气周期波动风险、利率风险、购买力风险、汇率风险等。
77、私募股权投资基金的组织结构包括( )。
Ⅰ.信托制
Ⅱ.无限责任制
Ⅲ.有限合伙制
Ⅳ.公司制
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
参考答案：B
参考解析：私募股权投资基金通常分为有限合伙制、公司制和信托制3种组织结构。
78、下列属于集合资产管理计划中客户义务的是( )。
Ⅰ.至少3个月查询一次资产的配置状况
Ⅱ.保证委托资产来源及用途的合法性
Ⅲ.按合同约定支付管理费、托管费及其他费用
Ⅳ.按合同约定承担投资的风险
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
参考答案：A
参考解析：集合资产管理计划中客户义务包括： ①按合同约定承担投资风险;②保证委托资产来源及用途的合法性;③不得非法汇集他人资金参与集合资产管理计划;④不得转让有关集合资产管理合同或所持集合资产管理计划的份额;⑤按照合同的约定支付管理费、托管费及其他费用。
79、买断式回购可选择的结算方式包括( )。
Ⅰ.见款付券
Ⅱ.券款对付
Ⅲ.纯券过户
Ⅳ.见券付款
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
参考答案：C
参考解析：买断式回购以净价交易，全价结算，可选择的结算方式为券款对付、见券付款和见款付券3种方式。
80、下列关于市盈率、市净率比较的说法中，正确的是( )。
Ⅰ.每股净资产通常是一个累积的正值，因此市净率也适用于经营暂时陷入困难的以及有破产风险的公司
Ⅱ.对于资产包含大量现金的公司，市盈率是更为理想的比较估值指标
Ⅲ.市净率尤其适用于公司股本的市场价值完全取决于有形账面价值的行业，如银行、房地产公司
Ⅳ.统计学证明每股净资产数值普遍比每股收益稳定得多
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
参考答案：B
参考解析：对于资产包含大量现金的公司，市净率是更为理想的比较估值指标。
81、下列选项中属于显性成本的是( )。
Ⅰ.佣金
Ⅱ.过户费
Ⅲ.对冲费用
Ⅳ.印花税
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
参考答案：C
参考解析：显性成本包括佣金、印花税和过户费等。除了佣金和税费等显性成本，交易过程中的隐性成本，如买卖价差、市场冲击、对冲费用、机会成本等，往往容易被忽视。
82、通常对封闭式混合型基金的财务会计报表分析包括( )。
Ⅰ.投资风格分析
Ⅱ.盈利能力分析
Ⅲ.基金份额变动分析
Ⅳ.持仓结构分析
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
参考答案：C
参考解析：封闭式基金的基金份额是固定的，在封闭期限内未经法定程序认可不能增减。对于开放式基金来说，基金的份额会随着申购、赎回活动而变动，基金在定期报告中一般会披露基金份额变动情况和基金持有人的结构。通过对基金份额变动情况和持有人结构的比较分析，了解投资者对该基金的认可程度。
83、下列有关货币市场工具的说法中，正确的是( )。
Ⅰ.期限在1年以内(含1年)
Ⅱ.本金安全性高，风险较低
Ⅲ.流动性差
Ⅳ.大宗交易，主要由机构投资者参与，个人投资者很少有机会参与买卖
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
参考答案：C
参考解析：货币市场工具具有以下特点： ①均是债务契约;②期限在1年以内(含1年);③流动性高;④大宗交易，主要由机构投资者参与，个人投资者很少有机会参与买卖;⑤本金安全性高，风险较低。
84、下列事项属于证券交易结算环节的是( )。
Ⅰ.交易数据接收
Ⅱ.开立结算账户
Ⅲ.清算
Ⅳ.发送清算结果
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
参考答案：B
参考解析：证券交易的结算可以划分为清算和交收两个主要环节。在此基础上，还可以进一步划分为交易数据接收、清算、发送清算结果、结算参与人组织证券或资金以各交收、证券交收和资金交收、发送交收结果、结算参与人划回款项、交收违约处理8个环节。
85、基金公司投资交易的环节包括( )。
Ⅰ.投资风险预测
Ⅱ.构建投资组合
Ⅲ.执行交易指令
Ⅳ.绩效评估与组合调整
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
参考答案：A
参考解析：基金公司投资交易包括形成投资策略、构建投资组合、执行交易指令、绩效评估与组合调整、风险控制等环节。
86、股票回购方式包括( )。
Ⅰ.场内公开市场回购
Ⅱ.要约回购
Ⅲ.场外协议回购
Ⅳ.直接回购
A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
参考答案：D
参考解析：股票回购的方式主要有3种：场内公开市场回购，场外协议回购，要约回购。
87、下列属于股票特征的是( )。
Ⅰ.收益性
Ⅱ.参与性
Ⅲ.流动性
Ⅳ.期限性
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
参考答案：A
参考解析：股票的特征包括：收益性、风险性、流动性、永久性、参与性。
88、下列属于另类投资局限性的是( )。
Ⅰ.流动性较差，杠杆率偏高
Ⅱ.不能够分散风险
Ⅲ.估值难度大，难以对资产价值进行准确评估
Ⅳ.缺乏监管和信息透明度
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
参考答案：B
参考解析：另类投资的局限性包括： ①缺乏监管和信息透明度;②流动性较差，杠杆率偏高;③估值难度大，难以对资产价值进行准确评估。另类投资的优点是：①提高收益;②分散风险。
89、下列说法中正确的是( )。
Ⅰ.证券和资金结算实行分级结算原则
Ⅱ.证券登记结算机构负责证券登记结算机构与结算参与人之间的集中清算交收
Ⅲ.结算参与人负责证券登记结算机构与结算参与人之间的集中清算交收
Ⅳ.实行分级结算原则主要是出于防范结算风险的考虑
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
参考答案：C
参考解析：证券登记结算机构负责证券登记结算机构与结算参与人之间的集中清算交收，结算参与人负责办理结算参与人与客户之间的清算交收。但结算参与人与其客户的证券划付，应当委托证券登记结算机构代为办理。
90、现金流量表中现金流量活动的三大来源包括( )。
Ⅰ.经营活动产生的现金流量
Ⅱ.筹资活动产生的现金流量
Ⅲ.异常活动产生的现金流量
Ⅳ.投资活动产生的现金流量
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
参考答案：C
参考解析：现金流量表的基本结构分为3部分，即经营活动产生的现金流量、投资活动产生的现金流量、筹资(也称融资)活动产生的现金流量。
91、下列选项中，属于证券金融公司从事转融通业务的权益处理的是( )。
Ⅰ.证券金融公司开立转融通业务的证券资金账户
Ⅱ.担保证券的记录以及发行人权利的行使
Ⅲ.投资收益的处分
Ⅳ.持券信息披露义务
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
参考答案：C
参考解析：证券金融公司从事转融通业务的权益处理包括： ①担保证券的记录以及发行人权利的行使。②投资收益的处分。③持券信息披露义务。
92、下列关于现金流量表的说法中，正确的是( )。
Ⅰ.通过对现金投资与融资、非现金投资与融资的分析，全面了解企业财务状况
Ⅱ.现金流量表的作用包括反映企业的现金流量，评价企业未来产生现金净流量的能力
Ⅲ.现金流量表的编制基础是收付实现制
Ⅳ.现金流量表的编制基础是权责发生制
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
参考答案：D
参考解析：现金流量表不是以权责发生制为基础编制的，而是根据收付实现制(即实际现金流量和现金流出)为基础编制的。
93、独立衍生工具包括( )。
Ⅰ.结构化金融衍生工具
Ⅱ.期货合约
Ⅲ.期权合约
Ⅳ.互换交易合约
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
参考答案：A
参考解析：独立衍生工具是指本身即为独立存在的金融合约，例如期权合约、期货合约或者互换交易合约等等。
94、下列选项中，属于基金交易费的是( )。
Ⅰ.证管费
Ⅱ.印花税
Ⅲ.开户费
Ⅳ.经手费
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
参考答案：C
参考解析：基金交易费指基金在进行证券买卖交易时所发生的相关交易费用。目前，我国证券投资基金的交易费用主要包括印花税、交易佣金、过户费、经手费、证管费。
95、下列属于债券所规定的资金借贷双方权责关系的是( )。
Ⅰ.所借贷货币资金的数额
Ⅱ.在借贷时间内的资金成本或应用的补偿
Ⅲ.借贷的时间
Ⅳ.借贷货币资金的币种
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
参考答案：D
参考解析：债券所规定的资金借贷双方的权责关系主要有： ①所借贷货币资金的数额;②借贷的时间;③在借贷时间内的资金成本或应有的补偿(即债券的利息)。
96、下列关于公司型基金特点的说法中，正确的是( )。
Ⅰ.基金的设立程序类似一般股份公司，基金本身为独立法人机构
Ⅱ.基金资产归公司所有
Ⅲ.投资者既是基金的委托人，又是基金的受益人
Ⅳ.基金的组织机构与一般股份公司类似，设有董事会
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
参考答案：D
参考解析：公司型基金的特点包括： ①基金的设立程序类似于一般股份公司，基金本身为独立法人机构。但不同于一般股份公司的是，它委托基金管理公司作为专业的财务顾问或管理人来经营、管理基金资产。②基金的组织结构与一般股份公司类似，设有董事会和股东大会。基金资产归公司所有。
97、下列属于大额可转让定期存单特征的是( )。
Ⅰ.不记名，可以在二级市场上转让
Ⅱ.利率固定
Ⅲ.期限较短，一般在1年以内，最短的是14天，以4个月、6个月为主
Ⅳ.投资者一般为机构投资者和资金雄厚的企业
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
参考答案：B
参考解析：大额可转让定期存单的利率可以是固定的，也可以是浮动的，且一般比同期的定期存款利率要高，一般也高于同期国债的利率。
98、股票价格指数的编制方法有( )。
Ⅰ.拉斯贝尔加权指数
Ⅱ.费雪理想式
Ⅲ.简单算术股价指数
Ⅳ.加权股价指数
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅳ
参考答案：B
参考解析：股价指数的编制方法有简单算术股价指数和加权股价指数两类。
99、道·琼斯指数包括( )。
Ⅰ.工业股价平均数
Ⅱ.运输业股价平均数
Ⅲ.公用事业股价平均数
Ⅳ.NASDAQ综合指数
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
参考答案：A
参考解析：现在人们所说的道 ·琼斯指数实际上是一组股价平均数，包括5组指标：①工业股价平均数;②运输业股价平均数;③公用事业股价平均数;④股价综合平均数;⑤道·琼斯公正市价指数。
100、下列选项中，( )会导致跟踪误差。
Ⅰ.基金分红
Ⅱ.基金费用
Ⅲ.现金留存
Ⅳ.完全复制
A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
参考答案：D
参考解析：ETF的收益率与所跟踪指数的收益率之间往往存在跟踪误差。抽样复制、现金留存、基金分红以及基金费用等都会导致跟踪误差。
湘公网安备:43011102000856号 
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