2019证券从业资格考试《法律法规》高频考点(7)

 　考点：证券公司全面风险管理(第二章第二节)

 

　　考点解读

 

　　一、全面风险管理的定义

 

　　所谓全面风险管理，是指企业围绕总体经营目标，通过在企业管理的各个环节和经营过程中执行风险管理的基本流程，培育良好的风险管理文化，建立健全全面风险管理体系，包括风险管理策略、风险理财措施、风险管理的组织职能体系、风险管理信息系统和内部控制系统，从而为实现风险管理的总体目标提供合理保证的过程和方法。证券公司应当建立健全与公司自身发展战略相适应的全面风险管理体系。

 

　　二、全面风险管理体系所包括的内容和覆盖范围

 

　　全面风险管理体系应当包括可操作的管理制度、健全的组织架构、可靠的信息技术系统、量化的风险指标体系、专业的人才队伍、有效的风险应对机制。

 

　　三、证券公司全面风险管理的责任主体

 

　　证券公司董事会承担全面风险管理的最终责任，履行以下职责：

 

　　(一)推进风险文化建设;

 

　　(二)审议批准公司全面风险管理的基本制度;

 

　　(三)审议批准公司的风险偏好、风险容忍度以及重大风险限额;

 

　　(四)审议公司定期风险评估报告;

 

　　(五)任免、考核首席风险官，确定其薪酬待遇;

 

　　(六)建立与首席风险官的直接沟通机制;

 

　　(七)公司章程规定的其他风险管理职责。

 

　　董事会可授权其下设的风险管理相关专业委员会履行其全面风险管理的部分职责。

 

　　证券公司经理层对全面风险管理承担主要责任，应当履行以下职责：

 

　　(一)制定风险管理制度，并适时调整;

 

　　(二)建立健全公司全面风险管理的经营管理架构，明确全面风险管理职能部门、业务部门以及其他部门在风险管理中的职责分工，建立部门之间有效制衡、相互协调的运行机制;

 

　　(三)制定风险偏好、风险容忍度以及重大风险限额等的具体执行方案，确保其有效落实;对其进行监督，及时分析原因，并根据董事会的授权进行处理;

 

　　(四)定期评估公司整体风险和各类重要风险管理状况，解决风险管理中存在的问题并向董事会报告;

 

　　(五)建立涵盖风险管理有效性的全员绩效考核体系;

 

　　(六)建立完备的信息技术系统和数据质量控制机制;

 

　　(七)风险管理的其他职责。

 

　　四、证券公司应将子公司风险管理纳入统一体系的要求

 

　　证券公司应当将子公司的风险管理纳入统一体系，对其风险管理工作实行垂直管理，要求并确保子公司在整体风险偏好和风险管理制度框架下，建立自身的风险管理组织架构、制度流程、信息技术系统和风控指标体系，保障全面风险管理的一致性和有效性。

 

　　证券公司子公司应当任命一名高级管理人员负责公司的全面风险管理工作，子公司负责全面风险管理工作的负责人不得兼任或者分管与其职责相冲突的职务或者部门。

 

　　子公司风险管理工作负责人的任命应由证券公司首席风险官提名，子公司董事会聘任，其解聘应征得证券公司首席风险官同意。

 

　　子公司风险管理工作负责人应在首席风险官指导下开展风险管理工作，并向首席风险官履行风险报告义务。

 

　　子公司风险管理工作负责人应由证券公司首席风险官考核，考核权重不低于50%。

 

　　考点练习题

 

　　1. 证券公司应当将子公司的风险管理纳入统一体系，对其风险管理工作实行()。

 

　　A.分散管理

 

　　B.集中管理

 

　　C.垂直管理

 

　　D.横向管理

 

　　参考答案：C

 

　　解析：证券公司应当将子公司的风险管理纳入统一体系,对其风险管理工作实行垂直管理。

 

　　2. 证券公司()对全面风险管理承担主要责任。

 

　　A.董事会

 

　　B.监事会

 

　　C.经理层

 

　　D.风险管理部门

 

　　参考答案：C

 

　　解析：证券公司经理层对全面风险管理承担主要责任。