1.按照《证券法》，我国证券公司的业务范围不包括( )。
A. 证券自营
B. 发行股票
C. 证券经纪
D. 证券投资咨询
正确答案：B
解析：按照《证券法》，我国证券公司的业务范围包括：证券经纪，证券投资咨询，与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问，证券承销与保荐，证券自营，证券资产管理，融资融券服务及其他业务。
2.证券业协会会员大会须有( )以上会员出席，其决议须经到会会员( )以上表决通过。
A. 1/2;2/3
B. 2/3;2/3
C. 1/2;1/3
D. 2/3;1/2
正确答案：B
解析：证券业协会会员大会须有2/3以上会员出席，其决议须经到会会员2/3以上表决通过。
3.证券业协会制定和修改章程以及决定协会的合并、分立、终止，其决议须经( )以上会员表决通过。
A. 1/2
B. 1/3
C. 2/3
D. 3/4
正确答案：C
解析：证券业协会制定和修改章程以及决定协会的合并、分立、终止，其决议须经2/3以上会员表决通过。
4.关于金融期货的特征，下列说法错误的是( )。
A. 金融期货合约是由期货交易所设计的一种对指定金融工具的种类、规格、数量、交收月份、交收地点都作出统一规定的标准化协议
B. 风险厌恶者可以利用金融期货进行套期保值、规避风险，风险喜好者则利用它承担更大的风险
C. 金融期货的交易价格也是在交易过程中形成的，但这一交易价格是对金融现货未来价格的预期
D. 期货交易交易者需要在成交时拥有或借人全部资金或基础金融工具
正确答案：D
解析：期货交易实行保证金交易和逐日盯市制度，交易者并不需要在成交时拥有或借入全部资金或基础金融工具。
5.关于基金资产估值，下列说法错误的是( )。
A. 基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值
B. 一般情况下，基金份额价格与份额净值不一致
C. 基金资产估值的目的是客观、准确地反映基金资产的价值
D. 估值对象为基金依法拥有的各类资产，如股票、债券、权证等
正确答案：B
解析：一般情况下，基金份额价格与份额净值趋于一致，即资产净值增长，基金份额价格也随之提高。尤其是开放式基金，其基金份额的申购或赎回价格都直接按基金份额净值计价。
6.下列关于无面额股票，说法正确的是( )。
A.可以明确表示每—股所代表的股权比例
B.注明它在公司总股本中所占比例
C.标有票面金额
D.转让不灵活
正确答案：B
解析：无面额股票也被称为“比例股票”或“份额股票”，是指在股票票面上不记载股票面额，只注明它在公司总股率中所占比例的股票。
7.证券发行市场叉披称为( )
A.一级市场
B.二级市场
C.流通市场
D.次级市场
正确答案：A
解析：发行市场也称一级市场、初级市场，是新证券发行的市场。
8.股份公司向外国和我国香港、澳门、台湾地区投资者发行的股票叫( )
A.法人股
B.国家股
C.外资股
D.境外股
正确答案：C
解析：外资股是指股份公司向外国和我国香港、澳门、台湾地区投资者发行的股票。这是我国股份公司吸收外资的一种方式。外资股按上市地域，可分为境内上市外资股和境外上市外资股。
9.下列关于简单算术股价平均数的表述证券的是( )。
A.样本股每日收益价之和除以样本数
B.发生样本股这配股拆股和更换时会使股价平均数失去真实性
C.优点是计算简便
D.在计算时考虑权数
正确答案：D
解析：简单算术股价平均数的优点是计算简便，缺点是包括发生样本股这配股、拆股和更换时会使股价平均数失去真实性、连续性和时间数列上的可比性;在计算时没有考虑权数，即忽略了发行量或成交量不同的股票对股票市场有不同影响这一重要因素。
10.证券登记结算公司的登记结算制度不包括( )。
A.证券连名制
B.货银对付的交收制度
C.净额结算制度
D.统一结算制度
正确答案：D
解析：证券登记结算公司的登记结算制度有：证券实名制、货银对付的交收制度、分级结算制度和结算参与人制度、净额结算制度、结算证券和资金的专用性制。
11.可转换债券转股价格应不低于募集说明书公告日前( )个交易日该公司股票交易均价和前一交易日的均价。
A. 5
B. 10
C. 15
D. 20
正确答案：D
解析：可转换债券转股价格应不低于募集说明书公告日前20个交易日该公司股票交易均价和前一交易日的均价。
12.关于我国国债的期限趋于多样化，其中发行的国债主要为10年期的时间段是( )。
A. 1981～1984年
B. 1985～1991年
C. 1988～1991年
D. 1991～1996年
正确答案：A
解析：我国国债的期限趋于多样化，其中发行的国债主要为10年期的时间段是1981～1984年。
13.如果以面值作为发行价，称为平价发行，此时公司发行股票募集的资金( )股本的总和，( )面值总和。
A. 大于;等于
B. 等于;等于
C. 小于;大于
D. 大于;小于
正确答案：B
解析：如果以面值作为发行价，称为平价发行，此时公司发行股票募集的资金等于股本的总和，也等于面值总和。
14.封闭式基金的存续期一般在( )年以上，封闭式基金期满后可以通过一定的法定程序延期。
A. 5
B. 10
C. 15
D. 20
正确答案：A
解析：封闭式基金的存续期一般在5年以上，封闭式基金期满后可以通过一定的法定程序延期。
15.会计师事务所申请证券，要求依法成立( )年以上。
A. 1
B. 2
C. 3
D. 5
正确答案：D
解析：会计师事务所申请证券资格的条件：①依法成立5年以上，组织形式为合伙制或特殊的普通合伙制;由有限责任制转制为合伙制或特殊的普通合伙制的会计师事务所，经营期限连续计算;②质量控制制度和内部管理制度健全并有效执行，执业质量和职业道德良好;会计师事务所设立分所的，会计师事务所及其分所应当在人事、财务、业务、技术标准和信息管理等方面做到实质性的统一;③注册会计师不少于200人，其中最近5年持有注册会计师证书且连续执业的不少于120人，且每一注册会计师的年龄均不超过65周岁;④净资产不少于500万元;⑤会计师事务所职业保险的累计赔偿限额与累计职业风险基金之和不少于8000万元;⑥上一年度业务收入不少于8000万元，其中审计业务收入不少于6000万元，本项所称业务收入和审计业务收入均指以会计师事务所名义取得的相关收入;⑦至少有25名以上的合伙人，且半数以上合伙人最近在本会计师事务所连续执业3年以上;⑧不存在下列情形之一：在执业活动中受到行政处罚、刑事处罚，自处罚决定生效之日起至提出申请之日止未满3年;因以欺骗等不正当手段取得证券资格而被撤销该资格，自撤销之日起至提出申请之日止未满3年;申请证券资格过程中，因隐瞒有关情况或者提供虚假材料被不予受理或者不予批准的，自被出具不予受理凭证或者不予批准决定之日起至提出申请之日止未满3年。
16.我国企业债券的发展大致经历了( )阶段。
A.萌芽期、发展期、再度发展期
B.萌芽期、发展期、高潮期、再度发展期
C.萌芽期、发展期、整顿期、再度发展期
D.萌芽期、发展期、高潮期
正确答案：C
解析：我国企业债券的发展大致经历了萌芽期、发展期、整顿期、再度发展期阶段。
17.上证综合指数以股票( )为权数，按加权平均法计算。
A.流通股数
B.市值
C.发行数
D.面值
正确答案：C
解析：上证综合指数。上海证券交易所从1991年7月15日起编制并公布上海证券交易所股价指数，它以1990年12月19日为基期，以全部上市股票为样本，以股票发行量为权数，按加权平均法计算。
18.由于金融机构的经营活动的不完全透明性，在其不爆发金融危机时，可能因信用特点而掩盖金融风险不确定损失的实质。这说明金融风险具有( )。
A.隐蔽性
B.扩散性
C.不确定性
D.周期性
正确答案：A
解析：金融风险的隐蔽性指由于金融机构的经营活动的不完全透明性，在其不爆发金融危机时，可能因信用特点而掩盖金融风险不确定损失的实质。
19.优先股股东权利是受限制的，最主要的是( )限制。
A.表决权
B.参加权
C.分配仅
D.收益权
正确答案：A
解析：考察优先股的特征。优先股股东权利是是受限制的，最主要的是表决权的限制。
20.( )是指参与交易的各方应当获得平等的机会。
A.公平原则
B.公开原则
C.公正原则
D.透明原则
正确答案：A
解析：公平原则是指参与交易的各方应当获得平等的机会。
21.证券在投资者之间的买卖活动体现出证券的()特征。
A. 风险性
B. 流动性
C. 市场性
D. 收益性
正确答案：B
解析：证券在投资者之间的买卖活动体现出证券的流动性特征。
22.权证的行权结算方式为( )。
A. 现金结算方式和电子结算方式
B. 转账结算方式和证券给付结算方式
C. 转账结算方式和现金结算方式
D. 现金结算方式和证券给付结算方式
正确答案：D
解析：权证行权采用现金方式结算的，权证持有人行权时，按行权价格与行权日标的证券结算价格及行权费用之差价，收取现金。权证行权采用证券给付方式结算的，认购权证的持有人行权时，应支付依行权价格及标的证券数量计算的价款，并获得标的证券;认沽权证的持有人行权时，应交付标的证券，并获得以行权价格及标的证券数量计算的价款。
23.目前，财政部代理发行地方政府债券所采取的方式不包括()。
A. 合并发行
B. 合并托管
C. 合并账户
D. 合并名称
正确答案：C
解析：财政部代理发行地方政府债采取合并名称、合并发行、合并托管的方式。
24.由财政部面向境内中国公民储蓄类资金发行，以电子方式记录债权的不可流通的货币债券是()。
A. 特别国债
B. 储蓄国债
C. 记账式国债
D. 凭证式国债
正确答案：B
解析：储蓄国债(电子式)是指财政部面向境内中国公民储蓄类资金发行的、以电子方式记录债权的不可流通的人民币债券。
25.为了加强市场准入的管理以及加强对证券服务机构的管理，《证券法》授权()对证券服务机构进行监管和检查。
A. 商务部
B. 财政部
C. 中国证券业协会
D. 证券监督管理机构
正确答案：D
解析：为了加强市场准入的管理以及加强对证券服务机构的管理，《证券法》授权证券监督管理机构对证券服务机构进行监管和检查。
26.港股通是指投资者委托内地证券公司，经由( )设立的证券交易服务公司。
A.证券监督管理委员会
B.深圳证券交易所或上海证券交易所
C.深圳证券交易所
D.上海证券交易所
正确答案：D
解析：港股通是指投资者委托内地证券公司，经由上海证券交易所设立的证券交易服务公司，向香港联合交易所进行申报(买卖盘传递)，买卖规定范围内的香港联合交易所上市的股票。
27.下列关于股票的无纸化发行制度的说法，错误的是( ).
A.上市股票的日常交易已实现了无纸化
B.现在的股票仅仅是由电子计算机系统管理的一组组二进制数字
C.我国发行的每股股票的面额均为100元人民币
D.股票的发行总额为上市的股份有限公司的总股本数
正确答案：C
解析：我国发行的每股股票的面额均为1元人民币。
28.“新三板”主要经营范围是组织安排( )股份的公开转让。
A.上市股份公司
B.有限责任公司
C.国有企业
D.非上市股份公司
正确答案：D
解析：“新三板”主要经营范围是组织安排非上市股份公司股份的公开转让。
29.( )是指交易双方在场外市场上通过协商，按约定价格在约定的未来日期买卖某种标的金融资产的合约。
A.金融期货
B.金融期权
C.金融远期合约
D.金融互换
正确答案：C
解析：金融远期合约是指交易双方在场外市场上通过协商，按约定价格在约定的未来日期买卖某种标的金融资产的合约。
30.我国台湾证券交易所目前发布的股价指数中，最有代表性的是( )
A.发行量加权股价指数
B.金融股.发行量加权股价指数
C.电子股发行量加权股价指数
D.产业分类股价指数
正确答案：A
解析：中国台湾证券交易所发行量加权股价指数。我国台湾证券交易所目前发布的股价指数中，以发行股数加权计算的有26种，包据发行量加权股价指数(未含金融股发行量加权股价指数和电子股发行量加权股价指数);还有22种产业分类股价指数、与英国富时(FTSE)共同编制的台湾50指数以及以算术平均法计算的综合股价平均数和工业指数平均数。其中最有代表性的是台湾证券交易所发行量加权股价指数。
31.下列因素中，不属于通过改变资金供应量影响股票价格的是()。
A. 央行提高存款准备金率
B. 央行进行公开市场业务
C. 再贴现率政策
D. 通货膨胀率
正确答案：D
解析：通货膨胀不是政策本身，而是某些政策实施后的结果，其他三项政策都会改变资金供应量。
32.可以同时在场外市场进行基金份额申购赎回、在交易所进行基金份额交 额转托管机制将场外市场与场内市场有机地联系在一起的基金是()。
A. LOF
B. 保本基金
C. 基金中的基金(FOF)
D. 伞形基金
正确答案：A
解析：上市开放式基金(Listed Open-ended Funds，LOF)是一种既可以同时在场外市场进行基金份额申购、赎回，又可以在交易所进行基金份额交易和基金份额申购或赎回，并通过份额转托管机制将场外市场与场内市场有机地联系在一起的一种开放式基金。
33.从基金资产中扣除基金所有负债即是()。
A. 基金资产净值
B. 公允价值
C. 基金总份额
D. 基金份额净值
正确答案：A
解析：基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。
34.按照《中国人民银行信用评级管理指导意见》要求，信用评级机构应遵循的信用评级程序，下列说法错误的是()。
A. 信用评级机构项目负责人给出被评对象的信用评级
B. 被评对象按合同规定向信用评级机构供所需的真实、完整的有关资料、报表
C. 信用评级机构收到被评对象提供的资料、报表后，在合同规定期限内按有关规定进行详细审核，并就被评对象经营及财务状况组织现场调查和访谈
D. 被评对象与信用评级机构当事双方签订评级合同，支付评估费
正确答案：A
解析：按照《中国人民银行信用评级管理指导意见》要求，信用评级机构应遵循以下信用评级程序：①被评对象与信用评级机构当事双方签订评级合同，支付评估费。②被评对象按合同规定向信用评级机构提供所需的真实、完整的有关资料、报表。③信用评级机构收到被评对象提供的资料、报表后，在合同规定期限内按有关规定进行详细审核，并就被评对象经营及财务状况组织现场调查和访谈。④信用评级机构综合搜集到的与被评对象有关的信息资料，经加工分析后提出信用评级报告书。⑤信用评级机构召开内部信用评级评审委员会，评定等级。⑥如被评对象有充分理由认为评级结果与实际情况存在较大差异，可在规定的时限内向信用评级机构提出复评申请并提供补充资料，复评次数仅限一次;首次评级后，信用评级机构应将评级结果书面告知被评对象并向中国人民银行报告。⑦拟发行债券的信用评级结果由债券发行人在中国人民银行指定的国内有关媒体上公告。借款企业和担保机构信用评级结果，由信用评级机构在企业自愿的原则下，将其信用等级在国内有关媒体上公告。⑧信用评级机构在债券存续期和企业信用等级有效期内，应进行跟踪评级。跟踪评级结果与公告结果不一致的，由信用评级机构及时通知被评对象。信用评级机构应将变更后的债券信用等级在指定媒体上向社会公布并书面报告中国人民银行;变更后的借款企业信用等级和担保机构信用等级，信用评级机构除书面报告中国人民银行外，还应在企业自愿的原则下，将其信用等级在国内有关媒体上公告。选项A说法错误。
35.中小非金融企业集合票据的注册机构是()。
A. 中国银监会
B. 中国证监会
C. 中国银行间市场交易商协会
D. 中国证券业协会
正确答案：C
解析：中小非金融企业发行集合票据，应在中国银行间市场交易商协会注册。
36.关于资产证券化的分类，以下不属于根据基础资产分类的是( )
A.不动产证券化
B.应收账款证券化
C.未来收益证券化
D.混合型证券化
正确答案：D
解析：关于资产证券化的分类，属于根据基础资产分类可分为不动产证券化、应收帐款证券化、信贷资产证券化、未来收益证券比、债券组合证券化等类别。
37.公开发行企业债券，发行人累积债券余额不超过企业净资产的( )
A.5%
B.10%
C.20%
D.40%
正确答案：D
解析：公开发行企业债券，发行人累计债券余额不超过企业净资产的40%。
38.我国现阶段采取的融资方式是( )
A.完全直接融资
B.间接融资为主，直接融资为辅
C.直接融资与间接融资同等地位
D.直接融资为主，间接融资为辅
正确答案：B
解析：我国现阶段采取的融资方式是间接融资为主，直接融资为辅。
39.不属于债券评级程序中的信息收集阶段的工作的是( )
A.现场调查研究
B.召开座谈会，与有关领导交谈
C.到有关单位进行调查了解和核实
D.制定项目评估方案
正确答案：D
解析：D项属于前期准备阶段的工作。
41.关于上市股票交易印花税，下列说法正确的是()。
A. 为保证税源，现行的做法是由税务机关直接在投资者办理交收过程中征收的
B. 按照国家税法规定，印花税是在股票交易申报时征收的税金
C. 印花税率为成交金额的1‰
D. 印花税对交易双方同时征收
正确答案：C
解析：目前股票的印花税是成交金额的0.1%，我国税收制度规定，股票成交后，国家税务机关应向出让方单边收取印花税。为保证税源，简化缴款手续，现行的做法是由证券经纪商在同投资者办理交收过程中代为扣收;然后，在证券经纪商同中央结算公司的清算、交收中集中结算;最后，由中央结算公司统一向征税机关缴纳。
42.到期期限在5年以上的证券公司长期次级债务，原则上可按()的比例计入净资本。
A. 70%
B. 100%
C. 90%
D. 80%
正确答案：B
解析：长期次级债务可以按一定比例计入净资本，到期期限在3年、2年、1年以上的，原则上分别按100%、70%、50%比例计入净资本。
43.商业银行发行混合资本债券应同时报送近()年按监管部门计算的资本充足率信息。
A. 4
B. 2
C. 3
D. 1
正确答案：C
解析：商业银行发行混合资本债券向中国人民银行报送有关发行申请文件，同时报送近3年按监管部门要求计算的资本充足率信息和其他债务本息偿付情况。
44.下列关于公司发行可转换债券的表述中，错误的是()。
A. 为了增加证券对投资者的吸引力
B. 能以较低的成本筹集到所需的资金
C. 通常转化为优先股票
D. 转换成普通股票时可以将原筹集的期限有限的资金转化成长期稳定的股本
正确答案：C
解析：公司发行可转换债券的主要动因是为了增强证券对投资者的吸引力，能以较低的成本筹集到所需要的资金，选项A、B正确。可转换债券通常是转换成普通股票，选项C错误。转换成普通股票时可以将原筹集的期限有限的资金转化成长期稳定的股本，选项D正确。
45.下列市场中属于短期金融资产市场的是()。
A. 股票市场
B. 债券市场
C. 货币市场
D. 资本市场
正确答案：C
解析：货币市场是指以期限为1年以内(含1年)的金融资产为交易标的物的短期资金融通市场。
46.资信评级机构和资产评估机构属于证券( )机构。
A.销售
B.营业
C.服务
D.咨询
正确答案：C
解析：证券服务机构是指依法设立的从事证券服务业务的法人机构。证券服务机构包括投资咨询机构、财务顾问机构、资信评级机构、资产评估机构、会计师事务所等从事证券服务业务的机构。投资咨询机构、财务顾问机构、资信评级机构从事证券服务业务的人员必须具备证券专业知识和从事证券业务或者证券服务业务2年以上的经验。
47.下面不是债券基本性质的为( )。
A.债券属于有价证券
B.债券是一种虚拟资本
C.债券是债权的表现
D.在债券的存续期间内要求付息还本
正确答案：D
解析：考察债券的基本性质。债券是在约定的时间付息还本。基本性质(1)债券属于有价证券。(2)债券是一种虚拟资本。(3)债券是债权的表现。
48.有关会计师事务所申请证券资格的条件，下列哪项说法不正确( )。
A.依法成立5年以上
B.质量控制制度和内部管理制度健全并有效执行，执业质量和职业道德良好
C.注册会计师不少于80人，其中通过注册会计师全国统一考试取得注册会计师证书的不少于55人
D.有限责任会计师事务所净资产不少于500万元，合伙会计师事务所净资产不少于300万元
正确答案：A
解析：会计师事务所申请证券咨格的条件会计师事务所申请证券资格，应当具备下列条件：(1)依法成立3年从上。(2)质量控制制度和内部管理制度健全并有效执行，执业质量和职业道德良好。(3)注册会计师不少于80人，其中通过注册会计师全国统一考试取得注册会计师证书的不少于55人，上述55人中最近5年持有注册会计师证书且连续执业的不少于35人。(4)有限责任会计师事务所净资产不少于500万元，合伙会计师事务所净资产不少于300万元。(5)会计师事务所职业保险的累计赔偿限额与累计职业风险基金之和不少于600万元。(6)上一年度审计业务收入不少于1600万元。(7)持有不少于50%股权的股东，或半数以上合伙人最近在本机构连续执业3年以上。(8)不存在下列情形之一：在执业活动中受到行政处罚、刑事处罚，自处罚决定生效之日起至提出申请之日止未满3年;因以欺骗等不正当手段取得证券资格而被撤销该资格，自撤销之日起至提出申请之日止未满3年;申请证券资格过程中，因瞒有关情况或者提供虚假材科被不予受理或者不予批准的，自被出具不予受理凭证或者不予批准决定之日起至提出申请之日止未满3年。会计师事务所具备上述第1项、第7项和第8项规定条件，并通过吸收合并具备前款第2～6项规定条件的，自吸收合并后工商变更登记之日起至提出申请之日止应当满1年。
49.对股份有限公司而言，发行优先股的作用在于可以筹集( )的公司股本。
A.短期
B.中期
C.中短期
D.长期稳定
正确答案：D
解析：对股份有限公司而言，发行优先股可以清偿公司债务，能够筹集长期稳定的公司股本。
50.证券交易所直接由( )监管。
A.国务院
B.中国证监会
C.证券业协会
D.银监会
正确答案：B
解析：证券交易所直接由中国证监会监管。
湘公网安备:43011102000856号 
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