51、关于可交换公司债券的特征，说法错误的是()。
Ⅰ 可交换债券的发债主体是上市公司的股东，通常是大股东
Ⅱ发行目的包括投资退出、市值管理、资产流动性管理等，一定要用于投资项目
Ⅲ在国外有股票、现金两种交割方式
Ⅳ一般不设置转股价向下修正条款
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D. Ⅱ、Ⅲ
正确答案是：D，
解析
发行可交换债券的目的具有特殊性，通常并不为具体的投资项目，其发债目的包括股权结构调整、投资退出、市值管理、资产流动性管理等;发行可转债用于特定的投资项目。
52、关于场外交易市场说法正确的是()
Ⅰ.是一个分散的无形市场
Ⅱ.采用公开竞价方式进行证券交易
Ⅲ. 管理比较严格
Ⅳ.组织方式采用做市商制
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ
正确答案是：C，
解析
场外交易市场的特征：(1)是一个分散的无形市场(2)组织方式采用做市商制(3)是一个拥有众多证券种类和证券经营机构的市场(4)以议价方式进行证券交易(5)管理比证券交易所宽松
53、凭证式国债和储蓄国债(电子式)的不同之处有()
I 申请购买的手续不同
II 发行地点不同
III 债权记录方式不同
IV 发行对象不同
A.I、II、III
B.II、III、IV
C.I、III、IV
D.I、II、III、IV
正确答案是：C，
解析
凭证式国债和储蓄国债都在商业银行柜台发行。
54、以下金融期权属于实值期权的是()
I 看涨期权的执行价格高于标的资产
II 看涨期权的执行价格低于标的资产
III看跌期权的执行价格高于标的资产
IV 看跌期权的执行价格低于标的资产
A.I、 IV
B.II、 III、 IV
C.II、 III
D.III、 IV
正确答案是：C，
解析
实值期权是指具有内在价值的期权。当看涨期权的执行价格远远低于当时的标的物价格时，该期权称为极度实值期权。当看跌期权的执行价格远远高于当时的标的物价格时，该期权称为极度实值期权。
55、下列属于金融期货的主要交易制度的是()。
I 限仓制度
II 逐日盯市制度
III 集中交易制度
IV 有负债的结算制度
A.I、III
B.II、III、IV
C.I、II、III
D.I、II、III、IV
正确答案是：C，
解析
IV项应为无负债的结算制度。
56、关于金融期权的说法正确的是()
Ⅰ.利用金融期权进行套期保值，可通过执行金融期权来避免损失，又可通过放弃期权来保护利益
Ⅱ.利用金融期权进行套期保值，在避免价格不利变动造成损失的同时，也必须放弃价格有利变动可能获得的利益
Ⅲ. 金融期权交易双方必须保有一定的流动性较高的资产，以备不时之需
Ⅳ.金融期权交易中，只有期权出售者才需开立保证金账户
A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ
正确答案是：C，
解析
利用金融期货进行套期保值，在避免价格不利变动造成损失的同时，也必须放弃价格有利变动可能获得的利益。
金融期货交易双方必须保有一定的流动性较高的资产，以备不时之需。
57、对存在活跃市场的投资品种，关于基金资产的估值的描述正确的是( )。
I 估值日有市价的，应采用市价确定公允价值
II 估值日无市价的，但最近交易日后经济环境未发生重大变化，应采用最近交易市价确定公允价值
III 估值日无市价的，且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，应参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值
IV 有充分证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值的，应对最近交易的市价进行调整，以确定投资品种的公允价值
A.I、II、III
B.II、III、IV
C.I、II、III、IV
D.I、III、IV
正确答案是：C，
解析
对存在活跃市场的投资品种，关于基金资产的估值的描述正确的是：
(1)估值日有市价的，应采用市价确定公允价值
(2)估值日无市价的，但最近交易日后经济环境未发生重大变化，应采用最近交易市价确定公允价值
(3)估值日无市价的，且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，应参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值
(4)有充分证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值的，应对最近交易的市价进行调整，以确定投资品种的公允价值
58、影响股票未来收益、引起股票内在价值变化的因素包括( )
I 清算方式的变化
II 宏观经济政策的调整
III 供求关系的变化
IV 经济形势的变化
A.I、II、III
B.I、II、III、IV
C.II、III、IV
D.I、III
正确答案是：C，
解析
经济形势的变化、宏观经济政策的调整、供求关系的变化等都会影响上市公司未来的收益，引起内在价值的变化。
59、证券经营机构是证券市场上最活跃的投资者，以其()进行证券投资。
Ⅰ.自有资本
Ⅱ.盈利资本
Ⅲ.营运资本
Ⅳ.受托投资资金
A.Ⅰ、Ⅲ
B.Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案是：D，
解析
证券经营机构是证券市场上最活跃的投资者，以其自有资本、营运资本和受托投资资金进行证券投资。
60、金融期权的主要功能有( )。
Ⅰ 投资功能
Ⅱ 套期保值功能
Ⅲ 筹资功能
Ⅳ 价格发现功能
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅲ 、Ⅳ
正确答案是：B，
解析
金 融期权的主要功能编辑知识点批量(1)套期保值功能。根据《企业会计准则第24号——套期保值》的定义，套期保值是指企业为规避外汇风险、利率风险、商品 价格风险、股票价格风险、信用风险等，指定一项或一项以上套期工具，使套期工具的公允价值或现金流量变动，预期抵消被套期项目全部或部分公允价值或现金流 量变动。(2)价格发现功能。价格发现功能是指在一个公开、公平、高效、竞争的期货市场中，通过集中竞价形成期货价格的功能。(3)投机功能。(4)套利 功能。套利的理论基础在于经济学中的一价定律，即忽略交易费用的差异，同一商品只能有一个价格。
61、证券投资基金所支付的费用包括( )。
I 基金管理费
II 基金托管费
III 基金销售服务费
IV 基金运作费
A.I 、II
B.I 、II、 III
C. I、 II、 III、 IV
D.II 、III、 IV
正确答案是：C，
解析
选项都属于证券投资基金的费用。
62、套期保值的基本做法是()。
Ⅰ 持有现货空头，买入期货合约
Ⅱ 持有现货空头，卖出期货合约
Ⅲ 持有现货多头，卖出期货合约
Ⅳ 持有现货多头，买入期货合约
A.Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ
D.Ⅲ、Ⅳ
正确答案是：B，
解析
套期保值的基本做法是： 持有现货空头，买入期货合约; 持有现货多头，卖出期货合约
63、上证综合指数是()
I 以全部上市股票为样本
II 以经流动性调整后的全部上市股票为样本
III 以股票发行量为权数
IV 按加权平均法计算
A.I、II、III
B.I、II、IV
C.I、III、IV
D.II、III、IV
正确答案是：C，
解析
上证综合指数是以全部上市股票为样本，以股票发行量为权数，按加权平均法计算。
64、远期交易和期货交易的区别表现在()。
I 功能作用不同
II 信用风险不同
III 保证金制度不同
IV 交易对象不同
A.II、IV
B.I、II、III
C.II、III、IV
D.I、II、III、IV
正确答案是：D，
解析
远期交易和期货交易的区别主要表现在以下几个方面：
(1)交易对象不同。
(2)功能作用不同。
(3)履约方式不同。
(4)信用风险不同。
(5)保证金制度不同。
65、证券公司申请融资融券试点，应当具备以下条件( )
I 经营经纪业务已满5年，且在分类评价中等级较高的公司
II 公司治理健全，内控有效，能有效识别、控制和防范业务经营风险和内部管理风险
III 公司信用良好，最近2年未有违法违规经营的情形，财务状况良好
IV 客户资产安全、完整，实现交易、清算以及客户账户和风险监控的集中管理
A.I、II、III
B.I、II、IV
C.II、III、IV
D.I、II、III、IV
正确答案是：C，
解析
证券公司经营融资融券业务，应当具备以下条件:公司治理结构健全，内部控制有效;风险控制指标符合规定，财务状况、合规状况良好;有开展业务相应的专业人员、技术条件、资金和证券;完善的业务管理制度和实施方案等。
66、下列关于财务风险的描述中，正确的是( )。
I 财务风险处处存在，时时存在
II 在资金筹集、资金运用、资金积累、分配等财务活动中均会产生财务风险
III 财务风险在一定条件下、一定时期内肯定会发生
IV 风险与收益成正比
A.I、IV
B.I、III、IV
C.I、II、IV
D.II、III、IV
正确答案是：C，
解析
财 务风险的主要特征表现在：(1)客观性。即风险处处存在，时时存在。(2)全面性。即财务风险存在于企业财务管理工作的各个环节，在资金筹集、资金运用、 资金积累、分配等财务活动中均会产生财务风险。(3)不确定性。即财务风险在一定条件下、一定时期内有可能发生，也有可能不发生。(4)收益与损失共存 性。即风险与收益成正比，风险越大，收益越高;反之，风险越低，收益也就越低。
67、作为一种标准化的远期交易，金融期货交易与普通远期交易之间存在的区别是( )。
I 交易场所和交易组织形式不同
II 交易的监管程度不同
III 金融期货交易是标准化交易，远期交易的内容可协商确定
IV 保证金制度和每日结算制度导致违约风险不同
A.I、II
B.I、II、III
C.II、III、IV
D.I、II、III、IV
正确答案是：D，
解析
作为一种标准化的远期交易，金融期货交易与普通远期交易之间存在的区别是：
(1)交易场所和交易组织形式不同
(2)交易的监管程度不同
(3)金融期货交易是标准化交易，远期交易的内容可协商确定
(4)保证金制度和每日结算制度导致违约风险不同
68、下列属于上海清算所托管债券结算方式的是( )。
I.净额双边清算
II.中央对手结算
III.见券付款
IV.纯券过户
A.II、III
B.III、IV
C. I、IV
D. I、II
正确答案是：D，
解析
2011年12月，上海清算所在银行间债券市场首先推出了债券现券交易净额结算机制，并引入了中央对手清算机制，提供集中的对手信用风险管理，标志着银行间债券市场正式建立了集中清算机制。
69、关于金融期货保证金制度叙述正确的有( )。
I 设立保证金的主要目的是当交易者出现亏损时能及时制止，防止出现不能偿付的现象
II 由于在期货交易中买卖双方都有可能在最后结算时发生亏损，所以双方都要缴纳保证金
III 保证金账户必须保持一个最低的水平，称为维持保证金，该水平由交易所规定
IV 由于期货交易的保证金比率很低，因此有高度的杠杆作用，这也是期货市场具有吸引力的重要原因
A.I、II、III
B.II、III、IV
C.I、II、IV
D.I、II、III、IV
正确答案是：D，
解析
考查金融期货保证金制度，以上说法均正确。
70、基金的投资风险包括( )。
I 市场风险
II 法律风险
Ⅲ 巨额赎回风险
Ⅳ 利率风险
A.I、 III
B.I、 IV
C.I、 II 、III
D.I 、II、III 、IV
正确答案是：A，
解析
基金的投资风险包括：市场风险 、管理能力风险 、技术风险、巨额赎回风险 。
71、证券公司资产管理业务的种类有( )
I 为单一客户办理定向资产管理业务
II 为多个客户办理集合资产管理业务
III 为客户办理特定目的的专项资产管理业务
IV 为多个客户办理定向资产管理业务
A.I、II
B.I、II、III
C.I、III、IV
D.I、II、III、IV
正确答案是：B，
解析
经中国证监会批准，证券公司可以从事为单一客户办理定向资产管理业务、为多个客户办理集合资产管理业务、为客户办理特定目的的专项资产管理业务。
72、发行金融债券，企业集团财务公司应具备的条件有()。
Ⅰ近3年无重大违法违规记录
Ⅱ申请前1年，不良资产率低于行业平均水平，资产损失准备拨备充足
Ⅲ财务公司已发行、尚未兑付的金融债券总额不得超过其净资产总额的80%，发行金融债券后，资本充足率不低于10%
Ⅳ财务公司设立2年以上，经营状况良好，申请前1年利润率不低于行业平均水平，且有稳定的盈利预期
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案是：C，
解析
企业集团财务公司发行金融债券应具备以下条件：
(1)具有良好的公司治理结构、完善的投资决策机制、健全有效的内部管理和风险控制制度及相应的管理信息系统;
(2)具有从事金融债券发行的合格专业人员;
(3)依法合规经营，符合银监会有关审慎监管的要求;
(4)财务公司已发行、尚未兑付的金融债券总额不得超过其净资产总额的100%，发行金融债券后，资本充足率不低于10%;
(5)财务公司设立1年以上，经营状况良好，申请前1年利润率不低于行业平均水平，且有稳定的盈利预期;
(6)申请前1年，不良资产率低于行业平均水平，资产损失准备拨备充足;
(7)申请前1年，注册资本金不低于3亿元人民币，净资产不低于行业平均水平;
(8)近3年无重大违法违规记录;
(9)无到期不能支付的债务;
(10)银监会规定的其他审慎性条件。
73、关于可转换公司债券的说法正确的是()
Ⅰ.可转债转股会使发行人的总股本扩大，摊薄每股收益
Ⅱ.发行可转债通常用于特定的投资项目
Ⅲ. 可转债的发债主体是上市公司本身
Ⅳ.可转债自发行结束之日起12个月后可以转换为公司股票
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
正确答案是：A，
解析
关于可交换债券和可转换公司债券区别有：
(1)对公司股本的影响不同：可转债转股会使发行人的总股本扩大，摊薄每股收益;可交换债券换股不会导致公司总股本发生变化，不会摊薄每股收益
(2)发债目的不同：发行可转债通常用于特定的投资项目;发行可交换债券的目的具有特殊性，通常并不为具体的投资项目
(3)发债主体和偿债主体不同： 可转债的发债主体是上市公司本身;可交换债券是上市公司的股东
(4)转换为股票的期限不同：可转债自发行结束之日起6个月后可以转换为公司股票;可交换债券自发行结束之日起12个月后可交换为预备交换的股票
(5)交割方式不同：可转债一般采用股票交割;可交换债券有股票、现金和混合三种交割方式。
(6)适用法规不同
(7)所换股份的来源不同
(8)抵押担保方式不同等
74、有面额股票是指在股票票面上记载一定金额的股票，这一记载的金额也被称为( )
I 股票价值
II 股票面值
III 票面价值
IV 票面金额
A.I、II、III
B.I、II、IV
C.II、III、IV
D.I、II、III、IV
正确答案是：C，
解析
有面额股票是指在股票票面上记载一定金额的股票，这一记载的金额也被称为票面金额、票面价值或股票面值。
75、全球化及科技对金融市场的影响包括( )。
Ⅰ 给我国经济发展带来巨大的机遇
Ⅱ 给我国薄弱经济带来巨大的冲击
Ⅲ 利于我国与世界的交流和友好
Ⅳ 对我国科技发展有着直接的影响
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅲ、Ⅳ
正确答案是：C，
解析
考察全球化及科技对金融市场的影响。
湘公网安备:43011102000856号 
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