2020年四川国家电网公司招聘考试金融考点：银行资产负债管理理论

银行资产负债管理理论
20世纪70年代中期起，由于市场利率大幅上升，负债管理在负债成本及经营风险上的压力越来越大，商业银行迫切需要一种新的更为有效的经营管理指导理论。而在此时，电脑技术有了很大的发展，在银行业务与管理上的运用越来越广泛，银行经营管理的观念逐渐改变，由负债管理转向更高层次的系统管理--资产负债综合管理。
一、银行资产负债管理理论
资产负债管理是要求商业银行对资产和负债进行全面管理，而不能只偏重于资产或负债某一方的一种新的管理理论，20世纪80年代初，金融市场利率大幅度上升，存款管制的放松导致存款利率的上升，从而使银行吸收资金成本提高，这就要求商业银行必须合理安排资产和负债结构，在保证流动性的前提下，实现最大限度盈利。
资产负债管理理论认为单靠资产管理或单靠负债管理都难以形成商业银行安全性、流动性和盈利性的均衡，通过资产和负债的共同调整，协调资产和负债项目在期限、利率、风险和流动性方面的搭配，尽可能使资产、负债达到均衡，以实现安全性、流动性和盈利性的完美统一。由于资产负债管理理论是从资产和负债之间相互联系、相互制约的整体出发来研究管理方法，因而被认为是现代商业银行最为科学、合理的经营管理理论。
资产负债管理理论主要内容：
（1）流动性问题：从资产负债两个方面预测
（2）风险控制问题：通过有效的资产和负债管理防范各种风险，保证安全经营
（3）资产与负债对称：调整各类资产负债搭配
商业银行的资产负债管理是银行经营方式上的一次重大变革，它对商业银行、金融界和经济运行都产生了深远影响。对商业银行本身来讲，
①它增加了银行抵御外界经济动荡的能力。资产负债管理运用现代化的管理方法及技术手段，从资产负债的总体上协调资产与负债的矛盾，并围绕解决这一矛盾关键因素——利率，建立了一整套的防御体系，形成了一个“安全网”，使得银行在调整资产负债结构方面具有极大的灵活性和应变力，从而增加了银行对抗风险的能力。
②资产负债管理有助于减轻银行“借短放长”的矛盾。利率自由化引起筹资成本的提高，迫使商业银行减少冒险性、放弃性、进攻性的放款和投资策略，采取更为谨慎的态度对待放款和投资。对国民经济而言，为顾客提供日益多样化的金融工具、服务与融资方式，通过提高放款利率，以保持存贷款合理的利差，这在一定程度上能缓和通货膨胀的压力。 
资产负债管理也存在一些缺陷，主要表现在：
①资产负债管理促使竞争更加剧烈，银行倒闭数量增加。
②不利于货币监督机构对银行的监控。金融放松管制、技术进步促成新金融工具的涌现，使得银行业务日益多样化、复杂化。尤其是表外业务的迅速发展，使得货币监督机构在风险测定方面面临更多的困难。这一切都增大了货币监督机构的管理难度，提高了社会管理成本。
③商业银行存款利率自由化而引起的放款利率提高，使企业的投资成本提高，阻碍经济的全面高涨。

【热点背景】

2019年9月12日晚，《问政山东》栏目对某村南存在非法排放尾砂的情况予以曝光。在记者当地镇安监办举报情况之后约十分钟时间，就接到了被举报人的威胁电话。9月13日，山东省应急管理厅派出督导组，对曝光问题进行现场督导。经查明，当地镇应急办主任于某将举报人信息告诉了涉事厂所在地的村支部书记秦承某，秦承某将信息透露给了自己的亲兄弟秦新某，之后厂主秦新某拨打了记者的电话。目前，三人均被警方控制，警方和纪委已经共同介入调查。

【模拟试题】

近日，一名记者在山东某地发现非法采砂并向该镇安监办举报后约十分钟，记者就接到了该非法采砂场老板的电话威胁，后经查明是当地应急办主任于某将举报人信息泄露出去。事实上，类似的举报信息被泄露出去的情况时有发生，对此，请谈谈你的看法。