2020年福建国家电网公司招聘考试金融考点：银行资产管理理论

银行资产管理理论
20世纪60年代以前，由于资金来源渠道比较固定和狭窄（大多是吸收的活期存款），工商企业资金需求比较单一，加之金融市场发达程度的限制，银行经营管理的重点主要放在资产方面，即通过对资产结构的恰当安排来满足银行安全性、流动性和盈利性的需要。它产生于银行经营管理目标即利润最大化和资产流动性的相互矛盾性。商业银行所强调的都是单纯的资产管理理论，该理论是与当时银行所处的经营环境相适应的。在资产管理理论的发展过程中，先后出现了三种不同的主要理论思想----商业贷款理论(Commercial-loan Theory)、资产转移理论(The Shiftability Theory) 和预期收入理论(The Anticipated-income Theory)以及三种主要的资产管理方法----资金总库法、资金分配法和线性规划法。
一、资产管理理论观点
资产管理理论是以商业银行资产的流动性为重点的传统管理方法。
在20世纪60年代前，资产管理理论认为商业银行的负债主要取决于客户的存款意愿，只能被动的接受负债；而银行的利润主要来源于资产业务，而资产的主动权却掌握在银行手中，因此，商业银行经营管理的重点应是资产业务，以保持资产的流动性，达到盈利性、安全性、流动性的统一。资产管理理论产生于商业银行经营的初级阶段，是在经历了商业贷款理论、资产转移理论、预期收入理论和超货币供给理论几个不同发展阶段逐渐形成的。
1.商业贷款理论(Commercial-loan Theory)
商业贷款理论也称真实票据理论。这一理论是在18世纪英国银行管理经验的基础上发展起来的。
u其主要内容为：银行资金来源主要是吸收流动性很强的活期存款，为满足客户兑现的要求，商业银行必须保持资产的高流动性才能避免因流动性不足而给银行带来的经营风险。银行的贷款应以真实的、有商品买卖内容的票据为担保发放，在借款人出售商品取得贷款后就能按期收回贷款。一般认为这一做法最符合银行资产流动性原则的要求，具有自偿性。
所谓自偿性就是借款人在购买货物或生产产品时所取得的贷款可以用生产出来的商品或商品销售收入来偿还。根据这一理论要求，商业银行只能发放与生产、商品联系的短期流动贷款，一般不能发放购买证券、不动产、消费品或长期农业贷款。对于确有稳妥的长期资产来源才能发放有针对性的长期贷款。
评价：这一理论与当时经济尚不发达、商品交易限于现款交易、银行存款以短期为主、对贷款的需要仅限于短期的现实相适应，但是当借款人的商品卖不出去、或应收账款收不回来、或其他意外事故，贷款到期不能偿还的情况还是会发生的，自偿性就不能实现。随着经济发展，银行吸收存款不但数额庞大，其中定期存款所占比重也不断升高，如果银行贷款还仅限于自偿性的短期贷款，会导致资金周转不畅，不能满足经济对中、长期贷款的需要，也会影响银行的盈利水平。所以当今的西方学者和银行家已不再接受或不完全接受这一理论。

有一句话是这么说的:“当你觉得日子轻松地时候，是因为有人在替你负重前行。”而我们现在平安喜乐的每一天，其实都有着故事中真实存在着的警察、军人以及边防卫士们，在替我们承担着风险，他们甚至都不需要我们知道他们曾经的付出，哪怕是自己的生命。就像是《红海行动》电影的原型来自于真实历史事件“也门撤侨”，《湄公河行动》来自于真实的缉毒行动“湄公河大案”，有着无数人在背后默默付出。其实越是这样的平凡而伟大英雄们，才更加值得我们去记住，值得我们以深刻的方式留住这些事迹，留住这种民族精神。所以我认为，聚焦中国视角讲好中国故事，不仅仅可以让我们的国民铭记这些平凡岗位中不平凡的英雄们，也可以致敬我们国家的建设者们，记录国家的成长历程，也更是让世界了解我们认识我们的一种新的方式。所以以镜头语言叙述中国故事，任重道远。

而当下影视行业不可避免的也存在着一些问题，流量当道，华丽而浮躁。一些很好的故事题材更是需要沉下心来精雕细琢，仔细打磨，无论是演员还是剧本，还是镜头的叙事语言都需要用心揣摩。虽然过去有获得过认可，但也绝不是未来掉以轻心浮躁敷衍的借口，还是需要更加精益求精，才让中国视角下的中国故事，被世界了解，认可。也只有努力建立文化自信，才能够更好的凝聚民心，未来也能够在“文化走出去的”战略上走稳，走远，走强。

聚焦中国视角，讲好中国故事。期待未来中国故事与中国神话，能够源远流长生生不息。