2020年国家电网公司招聘考试笔试资料金融考点：商业银行贷款信用分析

商业银行贷款信用分析
所谓信用是指客户的守约能力和意愿。若借款人能按期偿还债务，不但具有还款意愿，而且具有还款努力，就说明借款人信用好；反之则为不佳。贷款信用分析是商业银行为确保贷款的安全性和盈利性，在对客户进行分析的基础上，最后作出是否发放贷款和发放多少贷款的决策。主要包括对借款人的信用评价、财务报表分析、财务比率分析三个方面的内容。
（一）、对借款人的信用评价
信用评价主要是分析影响借款者偿还贷款的因素，从而评定贷款按期偿还的可能性。那么，信用评价的内容是什么呢？我们一般把它归纳为“五C”原则。
1、借款人的品德（Character）。银行必须确信，该客户向银行申请贷款有明确的目的，而且对偿还贷款有严肃的态度，如果银行对于客户为什么申请贷款不是很了解，那么就应要求客户向银行澄清该目的直到银行满意。一旦知晓目的，银行必须确认该笔贷款是否与银行现在的信贷政策相一致。即使客户的贷款目的正确，银行还必须确认借款者对于使用借入资金持有负责的态度，如实回答银行提出的问题并对所欠贷款尽力归还。借款人所谓的品质是由责任感、真实严肃的贷款目的和归还所欠贷款的认真意图组成。如果银行认为客户对于使用贷款以及按协议偿还贷款并无诚意，就不能发放这笔贷款，因为这很可能成为银行的一笔问题贷款。
2、借款人的资本(Capital)。资本是指借款人的资本金，即总资产减掉总负债的净值。它表示借款人的财富积累和经济实力。资本金多，信用风险小，贷款安全；资本金少，信用风险大，贷款不安全。分析借款人资本金多少一般采用相对数，主要用资本金与总资产、资本金与总负债、资本金结构等几个比率。同时要注意账面价值与市场价值的差异，以准确掌握借款人资本金净值。
3、借款人的担保（Collateral）。在评价贷款申请抵押时，信贷员必须问借款者是否有足够的净值或足够有质量的资产为贷款提供支持？信贷员对于借款者资产寿命、状况和资产的专业化程度都非常敏感。在这里技术也起了重要作用，如果借款者资产在技术上是陈旧的，那么该资产作为抵押品的价值就有限，因为一旦借款者收入不稳定，就很难为这些资产找到买主。
4、借款人的经营能力（Capacity）。借款人的经营能力包括二个方面：一是从法律意义上讲，即借款人能否承担借款的法律义务（即借款者是否具有法人代表资格），借款人的主体资格是否合法；二是从经济意义上讲，即借款人能否按期清偿债务，包括借款人实现收入的能力；所提供的服务和产品的质量、成本、劳动力、原材料的供应；竞争能力、广告效果、企业的地理位置等。

展开多角度分析。

(1)分析海底巨型垃圾的成因。海洋中的塑料垃圾主要有三个来源，一是暴风雨把陆地上掩埋的塑料垃圾冲到大海里;二是海运业中的少数人缺乏环境意识，将塑料垃圾倒入海中;第三就是各种海损事故，货船在海上遇到风暴，甲板上的集装箱掉到海里，其中的塑料制品就会成为海上“流浪者”。

(2)分析海底举行垃圾的危害。海洋是生命之源，肆意倾倒的各类垃圾不仅严重威胁海洋生物的生存，也将间接增加人体微塑料的沉积。海洋垃圾对动物来说是致命的，据美国阿拉斯加渔业部门拍摄的一段录像显示，海洋垃圾对海豹和海狮造成了毁灭性影响。还有许多流失在海洋深处的塑料垃圾和塑料微粒，终将通过食物链进入人类体内，对人类健康造成危害。

3. 联系实际，提出合理建议。正确认识海洋垃圾的来源，从源头上减少海洋垃圾的数量，有助于降低海洋垃圾对海洋生态环境产生的影响。爱护环境，从垃圾分类开始，目前以上海为试点，开启了垃圾分类的步伐。