2018基金从业资格考试《私募股权投资》精选试题(12)

 　　1、单选题

　　股权投资基金进行信息披露时，不得存在的禁止行为有( )。

　　Ⅰ.对投资业绩进行预测

　　Ⅱ.公开披露或者变相公开披露

　　Ⅲ.诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构

　　Ⅳ.采用不具有可比性、公平性、准确性、权威性的数据来源和方法进行业绩比较，任意使用"业绩最佳"、"规模最大"等相关措辞

　　A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　【正确答案】D

　　【答案解析】本题考查信息披露的禁止性规定。股权投资基金进行信息披露时，不得存在以下禁止行为：公开披露或者变相公开披露;虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏;对投资业绩进行预测;违规承诺收益或者承担损失;诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构;登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字;采用不具有可比性、公平性、准确性、权威性的数据来源和方法进行业绩比较，任意使用"业绩最佳"、"规模最大"等相关措辞;法律、行政法规、中国证监会和中国证券投资基金业协会禁止的其他行为。

　　2、单选题

　　股权投资基金运行期间，信息披露义务人应当及时披露的定期信息包括( )。

　　Ⅰ.季度信息

　　Ⅱ.年度信息

　　Ⅲ.月度信息

　　Ⅳ.半年度信息

　　A、Ⅰ、Ⅱ

　　B、Ⅱ、Ⅲ

　　C、Ⅲ、Ⅳ

　　D、Ⅰ、Ⅲ

　　【正确答案】A

　　【答案解析】本题考查基金信息披露的方式。定期信息披露：包括季度信息披露、年度信息披露。

　　3、单选题

　　股权投资基金信息披露义务人对于投资者的信息披露义务，下列说法错误的是( )。

　　A、信息披露义务人应对潜在投资项目的商业保密信息予以保密，不向投资者披露

　　B、信息披露义务人应向投资者揭示基金可能存在的利益冲突

　　C、信息披露义务人应向投资者揭示涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的重大诉讼、仲裁

　　D、信息披露义务人应对基金的业务报酬安排保密，不向投资者披露

　　【正确答案】D

　　【答案解析】本题考查基金信息披露义务人和信息披露的内容。选项D错误，股权投资基金的信息披露应当包含基金承担的费用和业绩报酬安排。

　　4、单选题

　　每个投资项目投后退出的每一笔资金都按照一定的顺序在基金投资者和管理人之间分配，而不是首先满足基金投资者的全部本金出资和优先收益，这种分配方式是( )。

　　A、按基金分配

　　B、按收益分配

　　C、按权益分配

　　D、按单一项目分配

　　【正确答案】D

　　【答案解析】本题考查基金收益分配的方式。按单一项目分配，是指每个投资项目投后退出的每一笔资金都按照一定的顺序在基金投资者和管理人之间分配，而不是首先满足基金投资者的全部本金出资和优先收益。

　　5、单选题

　　根据基金收益分配是否优先满足投资人的出资及一定比例的收益，将分配方式分为( )。

　　Ⅰ.按基金分配

　　Ⅱ.按收益分配

　　Ⅲ.按规模分配

　　Ⅳ.按单一项目分配

　　A、Ⅰ、Ⅱ

　　B、Ⅱ、Ⅲ

　　C、Ⅲ、Ⅳ

　　D、Ⅰ、Ⅳ

　　【正确答案】D

　　【答案解析】本题考查基金收益分配的方式。根据基金收益分配是否优先满足投资人的出资及一定比例的收益分为两种分配方式：一种是按基金分配，另一种是按单一项目分配。

　　6、单选题

　　股权投资基金清算小组的职责不包括( )。

　　A、.基金资产的清理

　　B、基金资产的评估

　　C、基金资产的分配

　　D、基金资产的投资

　　【正确答案】D

　　【答案解析】本题考查清算的主要程序。清算的主要程序包括：基金终止后，由基金清算小组(清算人)统一接管基金资产;基金清算小组(清算人)对基金资产进行清理和确认;对基金资产进行评估和变现;处理与清算有关的未了结事务;清缴所欠税款;清理债权债务;制定并披露清算报告;对基金资产进行分配。

　　7、单选题

　　股权投资基金管理人编制的基金财务会计报告的要求不包括( )。

　　A、基金财务会计报告应真实、完整

　　B、财务会计报告分为年度和月度财务会计报告

　　C、年度财务会计报告至少应披露会计报表和会计报表附注的内容

　　D、基金财务会计报表包括资产负债表、利润表及净值变动表等报表

　　【正确答案】B

　　【答案解析】本题考查基金财务报告。选项B错误，财务会计报告分为年度和季度财务会计报告。

　　8、单选题

　　下列不属于基金销售费用的是( )。

　　A、申购(认购)费

　　B、投资咨询费

　　C、赎回费

　　D、销售服务费

　　【正确答案】 B

　　【答案解析】 本题考查基金销售费用结构。基金销售费用包括基金的申购(认购)费、赎回费和销售服务费。

　　9、单选题

　　基金管理人可以对选择前端收费方式的投资人根据其( )适用不同的前端申购(认购)费率标准。

　　A、持有期限

　　B、投资规模

　　C、申购(认购)金额的数量

　　D、资金存管银行

　　【正确答案】C

　　【答案解析】本题考查基金销售费用结构。基金管理人可以对选择前端收费方式的投资人根据其申购(认购)金额的数量适用不同的前端申购(认购)费率标准。

　　10、单选题

　　不收取销售服务费的，对持续持有期少于3个月的投资人收取不低于( )的赎回费，并将不低于赎回费总额的( )计入基金财产。

　　A、0.75%;75%

　　B、1.5%;50%

　　C、0.5%;75%

　　D、1%;50%

　　【正确答案】 C

　　【答案解析】本题考查基金销售费率水平。不收取销售服务费的，对持续持有期少于3个月的投资人收取不低于0.5%的赎回费，并将不低于赎回费总额的75%计入基金财产。

　　11、单选题

　　不收取销售服务费的，对持续持有期长于6个月的投资人，应当将不低于赎回费总额的( )计入基金财产。

　　A、25%

　　B、50%

　　C、75%

　　D、100%

　　【正确答案】A

　　【答案解析】本题考查基金销售费率水平。不收取销售服务费的，对持续持有期长于6个月的投资人，应当将不低于赎回费总额的25%计入基金财产。

　　12、单选题

　　基金销售机构在基金销售活动中的下列行为，符合规定的是( )。

　　A、在签订销售协议或销售基金的活动中进行商业贿赂

　　B、在基金销售过程中，进行广告宣传且符合相关规定

　　C、以排挤竞争对手为目的，压低基金的收费水平

　　D、未经公告擅自变更向基金投资人的收费项目或收费标准，或通过先收后返、财务处理等方式变相降低收费标准

　　【正确答案】B

　　【答案解析】本题考查基金销售费用规范。基金销售机构在基金销售活动中，不得有下列行为：①在签订销售协议或销售基金的活动中进行商业贿赂;②以排挤竞争对手为目的，压低基金的收费水平;③未经公告擅自变更向基金投资人的收费项目或收费标准，或通过先收后返、财务处理等方式变相降低收费标准;④采取抽奖、回扣或者送实物、保险、基金份额等方式销售基金;⑤其他违反法律、行政法规的规定，扰乱行业竞争秩序的行为。

　　13、单选题

　　基金销售机构在实施基金销售适用性的过程中应当遵循的原则不包括( )。

　　A、全面性原则

　　B、客观性原则

　　C、滞后性原则

　　D、投资人利益优先原则

　　【正确答案】C

　　【答案解析】本题考查基金销售适用性。基金销售机构在实施基金销售适用性的过程中应当遵循以下原则：(1)投资人利益优先原则。(2)全面性原则。(3)客观性原则。(4)及时性原则。

　　14、单选题

　　基金销售机构建立基金销售适用性管理制度，不包括的内容为( )。

　　A、对基金管理人进行审慎调查的方式和方法

　　B、对基金销售宣传推介材料审查的方式和方法

　　C、对基金产品的风险等级进行设置，对基金产品进行风险评价的方式或方法

　　D、对基金投资人风险承受能力进行调查和评价的方式和方法

　　【正确答案】B

　　【答案解析】本题考查基金销售适用性。基金销售机构建立基金销售适用性管理制度，应当至少包括以下内容：对基金管理人进行审慎调查的方式和方法;对基金产品的风险等级进行设置，对基金产品进行风险评价的方式或方法;对基金投资人风险承受能力进行调查和评价的方式和方法;对基金产品和基金投资人进行匹配的方法。